呵呵：回复宋生老师 那分录怎么做，正常分录是借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利-A股东 --B股东 但是本年利润还没转到利润分配里，这怎么做分录？交个税我知道呢。

宋生老师：回复呵呵您好！您把本年利润转到利润分配，再分配利润。 1、先将余额转入未分配利润 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 2、 （1）如果年初利润分配在借方，说明以前年度亏损，用本年度结转的利润弥补，弥补后余额仍在借方的说明还有亏损留待以后年度弥补。 （2）结转本年利润后利润分配余额在贷方的，作如下分录： 按利润总额的10%计提法定盈余公积金 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积 根据公司情况自主决定是否计提任意盈余公积金 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积 向股东分配利润 借：利润分配——未分配利润 贷、应付股利

傅老大：回复徐阿富老师 说要到税务局去退税

傅老大：回复徐阿富老师 但公司没有成本，期间费用，全是费用，社保都只交的一个人的，收入就是依据开的发票

傅老大：回复徐阿富老师 老师，你应该知道在网上买东西需要发票的人很少

傅老大：回复徐阿富老师 老板一直叫我去变更成财务负责人，我就觉得这样好有风险

徐阿富老师：回复傅老大你好，你想要表达的是不是费用，没有成本，票也没有。然后这个问题怎么解决，是不是这个意思啊。

徐阿富老师：回复傅老大那你如果发票开出去的商品，那么必须要有进进货进进来，不然你有虚开的嫌疑的。

徐阿富老师：回复傅老大开出去的商品必须要有进货进来，这个你要告诉老板。

傅老大：回复徐阿富老师 就是，老师，没有成本发票，代加工厂也没有发票，只有电费。水费，燃气费，物流费等，所谓的直接人工费用，直接材料，制造费用都没有

傅老大：回复徐阿富老师 老板没有风险意识，还说他们一直都是这样做的，这么多年了还不是没有问题

傅老大：回复徐阿富老师 老师，那这样的财务负责人最好不要去变更

徐阿富老师：回复傅老大你好，这样的单位有些风险的，没错

smile824：回复meizi老师 那请问具体我先要开始做些什么呢？我手上现在只有原始票据，那我是先需要补记账凭证然后入账么？

meizi老师：回复smile824你好建账期初都是0 然后建账后在补做

陆：回复maize老师 流水账吧

maize老师：回复陆那你老板咋说你就做咋做吧，这个为老板服务没啥标准

陆：回复maize老师 也不懂 说白了就是餐馆每天的收入开支我应该做什么

Dwinding：回复小洪老师 做固定资产的话，不是还得计提折旧？而且价值也不是很大，可以入管理费用-办公费吗?

小洪老师：回复Dwinding你好，是的，也可以入管理费用-办公费

kristy玲：回复思顿乔老师 那发票都要给外帐会计做是吧

kristy玲：回复思顿乔老师 我不需要根据对账单做账是吧

思顿乔老师：回复kristy玲您好 发票需要给外账去做

思顿乔老师：回复kristy玲您需要根据银行对账单做账

kristy玲：回复思顿乔老师 老师，假如银行对账单是有笔款40万，是销售收入，对方打过来的，我只要根据银行回单做凭证借银行存款贷应收账款是吗？

思顿乔老师：回复kristy玲您好，是可以的或者说贷：收入

来来老师：回复Me然后高层管理层设置一个单独部门服务各个公司 他们的费用做分摊 当时他们是按下面公司的人员数量分的

Me：回复来来老师 非常感谢您的回答，还有些什么我需要注意的事项呢？

来来老师：回复Me可能就是几家在一起要更加仔细，因为不是您企业人员，可能每家问题也不了解，有些共性问题放在一起会更容易放大

蔡淑苗：回复丁老师 老师中途建账我要获取什么数据

丁老师：回复蔡淑苗每个科目的期末余额

蔡淑苗：回复丁老师 哦哦

丁老师：回复蔡淑苗祝工作顺利，欢迎下次提问

追寻梦想：回复邹老师 那个税金是在交纳的时候才做分录吗？

追寻梦想：回复邹老师 老师，你那里有内帐的全套做帐会计分录吗

邹老师：回复追寻梦想你好，是的 你可以在学堂搜索相关课程学习

徐阿富老师：回复pengli如果已经发货了，要做为开票收入 借银行存款，贷主营业务收入 贷应交税费（销项税额）

土豪的鸵鸟：回复邹老师 公司发生一笔采购并销售收入，采购款不从公司账户出，收入款也不入公司账户

邹老师：回复土豪的鸵鸟你好 采购，借；库存商品等科目，贷；其他应付款 收入，借；其他应收款，贷；主营业务收入

土豪的鸵鸟：回复邹老师 因为销售收到的毛利在老板私人账户上，然后把这笔款从私人账户转到公司账户上就行了吗

邹老师：回复土豪的鸵鸟你好，正常操作是收入款项直接打入公司账户，而不是先通过老板私人账户收取然后转到公司账户的

土豪的鸵鸟：回复邹老师 但现在这笔款项已经是这样走的了

邹老师：回复土豪的鸵鸟你好，今后需要注意，收入款项直接通过单位账户收取就是了

土豪的鸵鸟：回复邹老师 嗯嗯，好的

邹老师：回复土豪的鸵鸟祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢