厚德载物：回复洛洛老师 财务会计按月，预算会计呢

洛洛老师：回复厚德载物同学，预算会计也需要按月结转的。

鱼儿：回复文文老师 谢谢老师，等待您指导

文文老师：回复鱼儿从中扣出2000为我们的奖励，这个打回公司账户了？

鱼儿：回复文文老师 没有，是从4000里扣出的

文文老师：回复鱼儿意思就是你们也只支付了2000元，扣除后支付的

文文老师：回复鱼儿若是如此，直接按2000元，确认为费用或成本

文文老师：回复鱼儿借：管理费用或主营业务成本 2000 贷：银行存款 2000

鱼儿：回复文文老师 是的，只付2000实际，站点费是4000

文文老师：回复鱼儿只付2000实际，发票也只开了2000元 按2000元确认为成本费用

鱼儿：回复文文老师 奖励的2000不另外做为收入吗？

文文老师：回复鱼儿奖励的2000不另外做为收入。

文文老师：回复鱼儿因为对方是按2000元开票，不是按4000元开票

鱼儿：回复文文老师 好的谢谢老师辛苦了

文文老师：回复鱼儿理解了就好，解决了就好

文文老师：回复鱼儿不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

skywalker：回复立红老师 需要做进项税额转出吗？

立红老师：回复skywalker同学你好，如果当初有做进项，是需要转出的；

Miya敏：回复江老师 那会计分录怎么做麻?

江老师：回复Miya敏一、销售海鲜的分录是： 借：应收账款——XX餐饮部 贷：主营业务收入鲜——海鲜 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本——海鲜 贷：库存商品——海鲜 二、对于餐饮部的分录是： 1、借：应收账款——XX客户（库存现金、银行存款、预收账款——充值卡销售等） 贷：主营业务收入——餐饮收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 2、同时结转对应的成本 借：主营业务成本——餐饮成本 贷：库存商品 3、借：库存商品 贷：生产成本——直接材料 贷：生产成本——直接人工 贷：生产成本——制造费用 4、采购海鲜的分录是： 借：原材料——海鲜 贷：应付账款——XX海鲜部 5、领用时 借：生产成本——直接材料 贷：原材料——海鲜

Miya敏：回复江老师 我看看，这里不用这么复杂，简化两笔就可以了。成本那里到时候会算的。因为都是做在一个报表上的，只是报表分两个部门。

Miya敏：回复江老师 我看看，这里不用这么复杂，简化两笔就可以了。成本那里到时候会算的。因为都是做在一个报表上的，只是报表分两个部门。

江老师：回复Miya敏也可以的，这个是内账。内账你可以写清晰一些后面好查账，当然你说的能够简化也是可以的。只要自己 分清业务事实

小敏：回复邹老师 好的，谢谢老师，还有就是我们公司是制造车的，支付的泵车上的字（做字费）计入什么

小敏：回复邹老师 还有就是给我们这个车上装空调计入什么

邹老师：回复小敏泵车上的字（做字费）可以计入管理费用 空调可以计入费用或增加固定资产成本

涵涵：回复bamboo老师 员工值班使用

bamboo老师：回复涵涵那可以计入制造费用科目

一米阳光：回复紫藤老师 老师，分配工资的时候个人承担的那部分社保和公积金也进了费用里了，可是这部分按说不是企业的费用呀

紫藤老师：回复一米阳光应付职工薪酬——社保（个人部分） ，不是费用

一米阳光：回复紫藤老师 借：xx费用  贷:应付职工薪酬-工资，这里是应发工资数吧？

紫藤老师：回复一米阳光借：xx费用  贷:应付职工薪酬-工资，这里是应发工资数

一米阳光：回复紫藤老师 好的，非常感谢老师，终于明白了

紫藤老师：回复一米阳光不客气，如果对解答满意可以五星好评哦