小倩：回复maize老师 还有部分未退的呢？

小倩：回复maize老师 营业外收入？

maize老师：回复小倩不退吗那需要营业外收入

…：回复邹老师 2，法人用个人账户往公司账户转社保费，做凭证，借，银行存款，贷，其他应付款 对吗？ 摘要写什么比较好一些 3，国税代扣社保费，借，管理费用~社保费，贷，银行存款 对吗 4，别的没有其他业务了，是不是结转期间损益 借，本年利润 贷，管理费用-社保费 然后再利润结转 借，本年利润，贷，利润分配-未分配利润 最后期末结账。 老师麻烦恁看一下我这样做的全部凭证有没有问题。

…：回复邹老师 是的，所以要以新公司重新做账，但账户上有余款

邹老师：回复…你好，名称变更，主体还是之前的主体，延续之前的账务进行处理就是了

…：回复邹老师 2，法人用个人账户往公司账户转社保费，做凭证，借，银行存款，贷，其他应付款 对吗？ 摘要写什么比较好一些 3，国税代扣社保费，借，管理费用~社保费，贷，银行存款 对吗 4，别的没有其他业务了，是不是结转期间损益 借，本年利润 贷，管理费用-社保费 然后再利润结转 借，本年利润，贷，利润分配-未分配利润 最后期末结账。 老师麻烦恁看一下我这样做的全部凭证有没有问题。

…：回复邹老师 之前没有建账，现在开始重新建账，那原有的余款怎么填制凭证

邹老师：回复…你好，你需要从开业开始把所有分录补齐的

…：回复邹老师 那你帮我看一下我问的其他问题吧

邹老师：回复…你好 2，向法人代表借款 3，需要先计提，然后扣缴 4，是的，是这样处理

…：回复邹老师 2，摘要直接写往来可以吗 填制的会计凭证 借，银行存款 贷，其他应付款 对吗 3，计提 借，管理费用-社保 贷，应付职工薪酬-社保 缴纳 借，应付职工薪酬-社保 贷，银行存款 对吗

邹老师：回复…你好 2，个人建议是写向法人代表借款，因为往来就包括收款，付款，写往来不够具体的 3，是的

…：回复邹老师 哦，谢谢老师，那公司不给法人代表发工资，交社保，社保费公司全部承担可以吗

邹老师：回复…你好，如果公司有这方面的福利，也是可以的

…：回复邹老师 公司不给法人代表发工资也是可以的对吧

邹老师：回复…你好，是的，法人代表在公司是可能有工资，也可能没有工资的

…：回复邹老师 好的，明白了，谢谢老师 我还是有一点不太明白 缴纳社保费 我直接缴纳 不计提不可以吗

邹老师：回复…你好，个人建议还是先计提，然后做扣缴社保分录

…：回复邹老师 明白了，老师 谢谢

邹老师：回复…不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

田妈：回复赵英老师 时间的填写以物流时间为准吗？

赵英老师：回复田妈时间可以以物流信息时间为准。

老王老师：回复程程您好，这两个业务都要填写收款凭证的。一般情况下，有收现金或者银行存款的，需要填写收款凭证，有付现金或者银行存款的，要填写付款凭证。

2333333：回复邹老师 不是吧？

2333333：回复邹老师 那这道题为什么选B

邹老师：回复2333333你好，能提供一下这个题目的解析？

2333333：回复邹老师 解析说不能由出纳填制

邹老师：回复2333333你好，收付款凭证都是出纳人员编制分录，然后编号的

2333333：回复邹老师 老师就明细账缴纳印花税吗？总账不缴纳印花税，是吧？

邹老师：回复2333333你好，从2018年5月份之后其他账簿都不需要缴纳印花税了

2333333：回复邹老师 我们这个月才建的明细账薄，还没有订本呢？ 您的意思是把建的明细账有多少个一级科目，就按照这个交印花税是吧

邹老师：回复2333333你好，其他账簿从2018年5月份之后不需要缴纳印花税

2333333：回复邹老师 您的意思是把建的明细账有多少个一级科目，就按照这个交印花税是吧？？

邹老师：回复2333333你好，这个不是建账问题，而是是否需要缴纳所得税问题 其他账簿从2018年5月份之后不需要缴纳印花税

2333333：回复邹老师 不太懂，其他账薄指的是什么，像我们销售货物的这种公司，是不是就交一个实收资本的万分之二点五，租金的千分之一，还需要交别的印花税吗？

邹老师：回复2333333你好，就是除开记载实收资本，资本公积科目以外的账簿 发生 了印花税的应税行为就按规定缴纳相应印花税就是了

2333333：回复邹老师 这个营业职照也要交印花税吗

邹老师：回复2333333你好，是的，属于印花税点征收范围的

2333333：回复邹老师 这个怎么征税呢？

邹老师：回复2333333你好，营业职照定额5元 征收

2333333：回复邹老师 这个是每个月交吗

邹老师：回复2333333你好，领取营业执照次月申报缴纳

2333333：回复邹老师 就交一次还是每个月都交呢

邹老师：回复2333333你好，营业执照印花税只是缴纳一次的

luciaying：回复刘之寒老师 按揭保证金可以记到应收账款里吗

刘之寒老师：回复luciaying不建议计入应收账款。应收账款是销售商品、提供劳务等经营活动引起的债权。

周婉玲：回复王晶老师 有章只是现在都是电子的章不是红色是黑色

王晶老师：回复周婉玲如果是电子章就可以用的

周婉玲：回复王晶老师 好好，谢谢老师

王晶老师：回复周婉玲呃呃呃，不用客气的了