不过如此：回复meizi老师 那我应该怎么

meizi老师：回复不过如此你好 https://www.acc5.com 官网右边有一个在线客服 你可以找下他们问下课程安排

不过如此：回复meizi老师 好的，谢谢

meizi老师：回复不过如此不客气 帮到你就好

匹诺曹：回复罗老师 老师，我还是没明白。我们这个月全部是进项。没有销项，现在余额是在借方，如果转出未交增值税还是用蓝字，借方余额不是更多了吗？

罗老师：回复匹诺曹你是转到另外一个科目啊；一般企业月度是没有转的。

匹诺曹：回复罗老师 我打算是做 借：应交税费——应交增税税（转出未交增值税）；贷：应交增值税——未交增值税。 老师，你的意思是说可以不做这笔结转的凭证啊？以前学校学的时候说要做。

大大耳：回复邹老师 比如收到银行存款100，记账10

邹老师：回复大大耳你好，收到银行存款100，记账10，那补做90的入账分录就是了 借；银行存款90，贷；应收账款90

小鹿老师：回复魁梧的小懒猪过账的意思是记账，通俗讲就是把复核后的记账凭证登记到会计账簿里面去，而结账就是把本月的账结清，结账过后留不能再修改和删除了！ 记账就是把一个企事业单位或者个人家庭发生的所有经济业务运用一定的记账方法在账簿上记录，是指根据审核无误的原始凭证及记账凭证，按照国家统一会计制度规定的会计科目，运用复式记账法对经济业务序时地、分类地登记到账簿中去。登记账簿是会计核算工作的主要环节。

宋春丽：回复邹老师 我们这月报表已经申报了，我删除，报表就不一样了啊

邹老师：回复宋春丽你好，那就在现在做调整了

宋春丽：回复邹老师 我直接下个月红笔冲调可以吗财务费用，贷方现金

邹老师：回复宋春丽你好，只需要在丁字帐调整，因为你之前并没有做账务处理

会计学堂：回复暖暖老师 就是红冲和银行电子承兑贴现不懂，这两个怎么做记账凭证？

会计学堂：回复暖暖老师 不知道怎么记

暖暖老师：回复会计学堂你上月怎么做的会计分录

会计学堂：回复暖暖老师 还没做。 它这个红冲，他正常开票是11月份开票的。十月份开票是正常做的，然后12月份呢，11月份开票吗？我就正常12月份开始把它正常做账了吗？税缴了吗？然后12月份是他要说红冲红，冲完又开了一个正确的数字。这个就是我就不会做做账了，我不知道该怎么处理。就是12月份又开了一个红冲，冲11月份的吗？然后又开了一个正确的那个发票。他的数字都是一样的，数字都是一样的。我想起来了，当时是这张发票，他没有进项抵扣，他只能把他做红冲掉。第二个月红冲的就是这种情况，数字是一模一样的。

会计学堂：回复暖暖老师 等于说11月份正常开票吗？然后12月份我把帐做完，然后税也交了。然后12月份，他又中途说，要把使这张11月份开的票把它红冲掉。然后再重新开一张那个正确的发票，但是他们这儿等于说三张发票了吗？咱俩发票他数字都是一样的一模一样的。

会计学堂：回复暖暖老师 这张十一月份开的发票吗？他是机动车，机动车当时是。发票机动车号码，那个里面的号码弄错了。11月份开这张号码弄错了，到12月份才知道这是错的，然后12月份就红冲了，把它这个红冲了。然后又开了一模一样的发票。那个机动车号码改成那个另外一个机动车号码，就是正确的机动车号码。就是大写的ABCD这些东西机动车号码吗？这是买卖机动车的吊车买卖吊车。

暖暖老师：回复会计学堂同学你的问题好乱看上去

会计学堂：回复暖暖老师 就是11月份开的一张发票，文字错了，到12月份开了一张红冲发票，又开了一张正确的发票，三张发票金额都一样，怎么做记账凭证？

会计学堂：回复暖暖老师 也就是说就是11月份开了一张发票。然后12月份把这张发票红冲掉了，然后又重新开了一张和着一样的数字。要发票。这发票数字什么都没变，就是里面有的文字是错误的，是这样子的。

暖暖老师：回复会计学堂你好，先把11月的宠红了，12月再做一遍