陈诗晗老师：回复如意的高跟鞋借 以前年度盈余调整（以前年度损益调整） 贷 累计折旧 你按总金额用这分录补提处理 借 以前年度损益调整 贷 固定资产 这里同企业一致的。

高向荣：回复meizi老师 老师，是农民专业合作社，不是合伙企业

meizi老师：回复高向荣你好 按这个来做 ：合作社的资金来源有：成员入社股金（包括：货币资金和非货币资产）、国家财政直接补助、他人捐赠、借款、成员往来、合作社积累等。 （一）股金的核算 成员入社投入货币资金和非货币资产时，按实际收到的金额和投资各方确认的价值，借记“库存现金”、“银行存款”、“固定资产”、“产品物资”、“无形资产”等科目，按其合作社与成员确认的股金额，贷记“股金”科目，实际出资与确认的股金额之间的差额，贷记或借记“资本公积”科目。

微笑的夕阳：回复meizi老师 工程款总计500万，都算经营性收入吗，感觉有点不对

meizi老师：回复微笑的夕阳 你好1.   是的；  这部分是你们的经营性的收入的；    ；这部分要报税的  

微笑的夕阳：回复meizi老师 但是，扣去工程各项开支，根本就没剩钱了

meizi老师：回复微笑的夕阳 你好； 那也是收入的 ； 只能说你成本支出大   

微笑的夕阳：回复meizi老师 如果最后亏钱了，这500万也算经营性收入吗

meizi老师：回复微笑的夕阳 你好； 是 的； 这部分本身就是收入；  只是你成本费用支出大于了收入； 造成了亏损而已。  

微笑的夕阳：回复meizi老师 经营性收入是什么？

meizi老师：回复微笑的夕阳 你好； 就是纳税人通过经常性的生产经营活动而取得的收益,即企业在销售货物、提供劳务以及让渡资产使用权等日常活动中所产生的收入

小脾气：回复venus老师 老师，这属于财政收据吗？

venus老师：回复小脾气对的，同学，你们不用开发票了

小脾气：回复venus老师 老师，对方村委会给我们开这个财政收据，我们付款给对方时，就不需要对方开发票了吗？

小脾气：回复venus老师 老师，还有就是收据上的公司名称少写了两个字，我们是“有限责任公司”，对方收据上写的是“有限公司”，老师，可以收下这收据吗？

venus老师：回复小脾气对的，同学，是这样的，有限公司没有问题

小脾气：回复venus老师 如果发票上公司名称少写两个字就不可以了，是吧？老师

venus老师：回复小脾气同学，正规公司名称和纳税识别号都 要写全的。

小脾气：回复venus老师 好的，谢谢老师

venus老师：回复小脾气不用客乞，祝人生活愉快

小脾气：回复meizi老师 老师，这属于财政收据吗？

meizi老师：回复小脾气是的。 这个是可以入账的；  这个是财政局监制的  

小脾气：回复meizi老师 老师，对方村委会给我们这个财政收据，我们付款给对方时，就不需要对方开发票了吗？

meizi老师：回复小脾气 你好1；   是的； 就不用了哈；拿着做账   

小脾气：回复meizi老师 老师，还有就是收据上的公司名称少写了两个字，我们是“有限责任公司”，对方收据上写的是“有限公司”，老师，可以收下这收据吗？

meizi老师：回复小脾气你好1；     这个可以 ；  可以收取哈   

小脾气：回复meizi老师 好的，非常感谢老师

meizi老师：回复小脾气 你好；     不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价   

Zai°不遇：回复郭老师 收据顶部和底部印有一个骑缝章：东莞市道滘镇农业办公室 监制章

郭老师：回复Zai°不遇他那边有财政局监制的章吗？

Zai°不遇：回复郭老师 需要问一下，如果有盖财政局监制章就可以税前抵扣，否则不可以抵扣是吗？

郭老师：回复Zai°不遇对的 得是正规的收据的

小米：回复钟存老师 他们去税局代开发票是吗？

钟存老师：回复小米是的 农民和村集体都可以代开的

小米：回复钟存老师 他们去税局代开发票要交税吗？如果他们不愿意去开发票是不是只能租金入账，不能税前扣除？

钟存老师：回复小米如果不能取得发票，税务局一般不允许你税前扣除的 你们可以承担税金，让他们去开发票的

小米：回复钟存老师 好的，谢谢老师

钟存老师：回复小米不客气，祝您工作顺利