啥都不会考个屁：回复庄老师 老师这样就做完了吗？还要转本年利润，利润分配-未分配利润。

庄老师：回复啥都不会考个屁你好，最后有利润结转分配，借本年利润，贷利润分配－－未分配利润

啥都不会考个屁：回复庄老师 老师，损益类科目收入和费用在往本年利润中结转时，结转方向是固定的吗？有规律吗？

庄老师：回复啥都不会考个屁你好，是的，收入一般结转在本年利润的贷方，费用结转在本年利润的借方

小H：回复王雁鸣老师 借：管理费用-开办费 贷：长期待摊费用-开办费？

王雁鸣老师：回复小H您好，是的。

小H：回复王雁鸣老师 怎么给好评

王雁鸣老师：回复小H您好，点击问题已解决，之后就看到了。谢谢。

小H：回复王雁鸣老师 计入管理费用开办费后是不是以后可以不用再管这笔钱了。

王雁鸣老师：回复小H您好，是的。

网云. 程：回复邹老师 那可以不经过管理费用-开办费，直接转入对应的管理费用明细吗？

邹老师：回复网云. 程你好，不可以的

网云. 程：回复邹老师 邹老师，您好！ 前面问老师的问题：公司2016年9月成立，是电子商务平台公司，平台是类似于淘宝的平台。 10月10日开的基本户。 9月份老板预付了平台开发费用26万。 老师回复最好是第二种处理方式，然后发现，我要写一张库存现金30万的收据来做第二种的收到现金的凭证，这样不是很奇怪吗？确定可行吗？ 1. 借：预付账款 260000 贷：其他应付款 260000 2. 借：库存现金 300000 （假设先借30万） 贷：其他应付款 300000 借：预付账款 260000 贷：库存现金 260000

邹老师：回复网云. 程你好，可以是第二种方式 但是最好是通过银行的方式借款

Lydia：回复蒋飞老师 营销中心办公软装款、样板间软装款开盘前都可以计入管理费用—开办费吗？

蒋飞老师：回复Lydia你好！ 可以的

Lydia：回复蒋飞老师 那开盘后呢？

蒋飞老师：回复Lydia就要正常分开记入管理费用或销售费用或财务费用了

Lydia：回复蒋飞老师 如果合计有几十万也可以直接计入管理费用吗？

蒋飞老师：回复Lydia具体是什么开支呢？

Lydia：回复蒋飞老师 营销中心办公软装款、样板间软装款

蒋飞老师：回复Lydia金额比较大，可以记入长期待摊费用按月摊销

心计划：回复暖暖老师 好的，谢谢老师

暖暖老师：回复心计划不客气，麻烦给予五星好评

心计划：回复暖暖老师 老师，还想问一下摘要栏是不是写科目调整还是咋么写呢

暖暖老师：回复心计划直接写XX月XX分录调整

奇葩小妞????????????：回复maize老师 可以入长期待摊费用吗

maize老师：回复奇葩小妞????????????小企业会计准则规定是做管理费用-开办费 你要是装修可以做长期待摊费用

奇葩小妞????????????：回复maize老师 1.如果是入管理费用-开办费，工资还需要计提吗 2.筹建期间的利息收入，怎么账务处理

maize老师：回复奇葩小妞????????????1.需要计提，贷方还是和之前是一样啊，只有现在是之前费用做管理费用开办费 利息收入做借管理费用 开办费 负数 借银行

~嘟嘟~：回复郑老师 公司已成立六个月，前期都是找的代账公司，基本都是把费用直接入管理费各个科目下了，比如，办公费，车辆费，交通费，那还需要调整出来呢？

郑老师：回复~嘟嘟~你好：不用的 可以接着记。