青：回复宋生老师 没有发票 只有运输单 那么运输费用怎么记会计分录啊 款未付

宋生老师：回复青你好！你也可以按揭主营业务成本/销售费用-运输费 贷现金等

1135170720：回复maize老师 公司开具的普通发票评估费是不是确认我们的收入

maize老师：回复1135170720是的，这个是需要做收入这个，评估费，借应收 贷主营业务收入 应交增值税，

sunshine：回复紫藤老师 别的老师说不需要结转库存商品，你说需要？

紫藤老师：回复sunshine二手房公司销售需要结转成本 中介公司不需要，你写的中级公司……

李云：回复朴老师 如果是以公司名义销售开票呢

朴老师：回复李云那就公司自己开票 缴纳增值税附加税 高于账面剩余价值要交所得税

橙饼浩：回复meizi老师 一般纳税人

meizi老师：回复橙饼浩 你好； 一般纳税人没有说减免的。 你抵扣了进项税 按13%缴纳的 。    1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 贷：固定资产原值 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等 贷：固定资产清理应交税费——应交增值税（销项税额）（一般纳税人适用一般计税方法） 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置损失） 贷:固定资产清理 产生清理利得 借：固定资产清理    贷资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置利得）  

橙饼浩：回复meizi老师 不用做进项税额转出会计分录是吧

橙饼浩：回复meizi老师 不用做进项税额转出吧

meizi老师：回复橙饼浩你好；  这个不用的； 是的。 不用做    

快乐学习：回复马老师 二手汽车中介服务公司里的加油费怎样做分录？

马老师：回复快乐学习你这是属于旧货销售，二手车买卖业务就和商贸一样，购入计入库存商品，销售计入主营业务收入，不能按照差额做，纳税人销售旧货减按2%缴纳增值税。加油费具体点，到底是干什么发生的？

快乐学习：回复马老师 加油费是试车用的，实际上是公司收购回来赚差价，但是这样操作的：二手车不过户入公司（这不能算是纳税人销售旧货吧？），因为还是原车主户名或者是过入公司某个员工的名下，等找到买家后再直接过到买家名下，中间不过到公司名，公司想按佣金收入来作为收入（因想少纳税小规模＜3万，销售一辆二手车赚1万左右，如按销售旧货交税非常高，又没进项可扺），请问这种情况可否当作中介赚差价部分作为收入，以此来交税？

快乐学习：回复马老师 我公司经营范围有：二手车销售也有二手车中介服务，可否把销售收入

快乐学习：回复马老师 我公司经营范围有：二手车销售也有二手车中介服务，可否把销售收入转为中介的收入？

马老师：回复快乐学习那你就是中介再别什么二手车了，差价其实就是你们服务费，可以按你说的做

快乐学习：回复马老师 请问这样的话分录怎样做？税率也是3％吗？这样油费算是什么？

马老师：回复快乐学习油费费计入主本。是征收率3%.小规模没有税率这个说法

快乐学习：回复马老师 当月工资＝月工资÷应当出勤天数X实际出勤人数 这个应当出勤天数是怎样算？假如这个月是31天单休，那应当出勤天数是27天吗？假如双休，就是23天，是这样算吗？

快乐学习：回复马老师 还有刚才那个问题就是，中介费作为销售收入，要有什么附件？

马老师：回复快乐学习是的，按照减去正常休息的是应出勤天数。附件用发票和收据

快乐学习：回复马老师 我是小规模，那要申请发票吗？我的中介收入可不可以全做无票收入。既然是中介代销那有必要和客户签个代销合同吗？

马老师：回复快乐学习有必要签，需要发票的就要开票

马老师：回复快乐学习如果解答了你的疑问请给老师五星好评

快乐学习：回复马老师 能具体说一下这笔业务必要的附件有哪些吗？

马老师：回复快乐学习收据发票合同复印件

快乐学习：回复马老师 好，谢谢您！

马老师：回复快乐学习不客气如果解答了你的疑问给我五星好评，谢谢

单薄的猎豹：回复李霞老师 下月月中旬

单薄的猎豹：回复李霞老师 怎么做会计分录贝

李霞老师：回复单薄的猎豹你可以先借其他应账款，贷银行存款。

单薄的猎豹：回复李霞老师 但是还没有付款的呢

单薄的猎豹：回复李霞老师 其他应付款？不是应付账款吗

李霞老师：回复单薄的猎豹一般对于购买货物呀，或者是主营跟主营业务收入有关的，我们才用应付。

单薄的猎豹：回复李霞老师 但是这个运费也是跟主营业务有关呢，是销售货物的运费哦

单薄的猎豹：回复李霞老师 然后还没支付的，应银行存款吗

李霞老师：回复单薄的猎豹我觉得是记到其他应付款就完全可以了，但是你记到应付账款也没错。

单薄的猎豹：回复李霞老师 那记其他应付款的话，贷方没有付款的话我可以记在销售费用吗

李霞老师：回复单薄的猎豹嗯，不是呀，我们是 借其他应付款 贷银行存款，然后后期来了票再冲减其他应付款。

单薄的猎豹：回复李霞老师 那如果付了款的运费是不是 借：销售费用。贷银行存款

李霞老师：回复单薄的猎豹对的，同学是这个意思。

痴情的电灯胆：回复郭老师 但我们购入发票时是普票无法抵扣的，现在要开13%点吗？？

郭老师：回复痴情的电灯胆是的 没抵扣13年之后的也是13

痴情的电灯胆：回复郭老师 还在吗

郭老师：回复痴情的电灯胆你好，一直在 给你回复了

痴情的电灯胆：回复郭老师 好的

郭老师：回复痴情的电灯胆不用客气的，

吉祥二宝：回复郭老师 是我们公司固定资产，找二手车市场开的话款是转给我们自己公司的，不是转给二手车公司的

郭老师：回复吉祥二宝是的，二手车市场不收这个车的价款 属于你的收入

吉祥二宝：回复郭老师 发票不是我们开的，款到我们公司税务上没问题吗？

郭老师：回复吉祥二宝没有问题的，你得做账的，

吉祥二宝：回复郭老师 那这个款应该怎么做账呢？

郭老师：回复吉祥二宝借银存贷固定资产清理，销项

吉祥二宝：回复郭老师 谢谢老师

吉祥二宝：回复郭老师 贷：销项是我们付给二手市场的开票税金吗？

郭老师：回复吉祥二宝不带销售税额的 只有价税合计

超越平凡：回复邹老师 是连人带车一起租的 那个租车费可以包含工资吗jQuery1113009011480415736939_1509699831450??

邹老师：回复超越平凡你好，可以有工资，但是发票还是会开具租赁费

超越平凡：回复邹老师 是物流公司开给司机？

邹老师：回复超越平凡你好，是车辆租赁公司给你单位开具租赁发票才是的

超越平凡：回复邹老师 那个司机挂靠在其他公司的，平时都是自己跑业务 他算是个人还是那个挂靠公司的？

邹老师：回复超越平凡你好，需要看你是找个人还是对方挂靠公司谈的业务了

qzuser：回复朴老师 一般纳税人

qzuser：回复朴老师 假如我们这有有进项税3万，然后这月卖车销项是10万*13%，这月就不用交增值税了？

朴老师：回复qzuser同学你好 购进的时候抵扣了吗

qzuser：回复朴老师 已经抵扣了

朴老师：回复qzuser同学你好 那你这个卖出去就是13%

qzuser：回复朴老师 这意思就是跟进项税无关，那就是得交10万*13%的税，对吗

朴老师：回复qzuser对的 因为你之前已经抵扣了 如果你现在有办公费等进项也可以抵扣