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结转设备处置净损益的会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.73w
引用 @ Maggie. 发表的提问：
增加一个结转净损益会计分录应该是什么样
结转出售该固定资产实现的利得或者损失 借:固定资产清理 贷:营业外收入一非流动资产处置利得
16楼
2022-10-11 07:04:05
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.45w
引用 @ 木木 发表的提问：
处置无形资产的净损益和净损失是计入到资产处置损益么
处置无形资产的净损益和净损失是计入到资产处置损益
17楼
2022-10-11 08:10:16
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 冰. 发表的提问：
做了资产处置收益\\处置固定资产损失后，怎么结转分录？
月末结转到本年利润
18楼
2022-10-11 09:13:24
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ xqq009 发表的提问：
老师，T3的月末损益结转，如何设置，有没有详细介绍，设置自动损益结转
同学你可以去软件的官网有一个T3学习的视频，里面教如何结转的同学。
19楼
2022-10-11 10:20:35
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
出售专利权取得的净收益 出售机器设备取得的净收益 是计入营业外收入还是资产处置损益？
你好，所有权才有净收益的说法，计入营业外收入。 出售机器设备取得的净收益是资产处置损益
20楼
2022-10-11 11:15:00
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以梦为马：回复庄老师 可是老师这个无形资产的分录里为什么有资产处置损益
2022-10-11 11:36:05
庄老师：回复以梦为马你好，可能是无形资产也列入由以前的营业外收入变成资产处置损益，看你们教材现在是什么按教材为准
2022-10-11 12:04:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ bU ╭♥、習慣的寂寞 发表的提问：
之前的需要做（固定资产处置损益的）因为 借；坏账准备 贷；应收账款 这个分录不涉及损益，就不存在损益结转分录了这个什么意思
你好，就是 借；坏账准备 贷；应收账款 这个分录中没有损益科目 期末是结转损益科目，上个分录都没有损益科目，就不需要做期末本年利润的结转的
21楼
2022-10-12 07:39:29
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bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 为什么按你的分录结转后，坏账准备的期末余额没变
2022-10-12 08:03:07
邹老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞你好，坏账准备之前计提计入贷方，结转计入借方，这样期末余额才是0啊
2022-10-12 08:21:53
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 之前 你交我的固定资产做了这几笔分录后科目余额表中未分配利润显示借方有余额，未做分录钱是贷方有余额
2022-10-12 08:32:21
邹老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞你好，借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润 这样借方有余额是正常的，期末并不是所有科目都没有余额的
2022-10-12 09:01:07
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 那有借方余额之后还要怎么处理吗
2022-10-12 09:21:02
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 还有坏账准备结转到应收账款后还要做什么分录吗？
2022-10-12 09:35:00
邹老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞你好，利润分配——未分配利润 的借方余额吗？ 坏账准备结转到应收账款后就不需要做分录了
2022-10-12 09:51:06
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 好的，坏账已经做到应收账款里的应收其他业务收入-其他收入中，然后之前做的那笔未分配利润有借方余额后也不用再做了吗
2022-10-12 10:12:19
邹老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞你好，确认坏账是做这个分录 借；坏账准备 贷；应收账款 与其他业务收入没有关系的 未分配利润已经是到最后一笔分录了，就不需要再结转到哪里去的
2022-10-12 10:40:39
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 应收账款有很多二级科目不知道选哪个
2022-10-12 10:51:12
邹老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞你好，是你之前入账的应收账款——某某明细
2022-10-12 11:05:49
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 ？
2022-10-12 11:17:29
邹老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞你好，比如之前是应收账款——A公司的 那么确认坏账是 借；坏账准备 贷；应收账款——A公司
2022-10-12 11:33:50
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 之前是做在资产减值损失-应收款项减值里面的，那现在是改成借；坏账准备 贷；资产减值损失-应收款项减值吗？
2022-10-12 11:49:21
邹老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞你好，之前应当是这样处理 借；资产减值损失 贷；坏账准备 这个资产减值损失已经结转到了本年利润 后面确认损失 借；坏账准备 贷；应收账款
2022-10-12 12:08:46
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 那就是还是按原来你教我做的分录，那么二级科目应该选什么？刚刚我截图给你的
2022-10-12 12:23:02
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 这里面这么多二级科目好像都不合适
2022-10-12 12:52:04
邹老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞你好，应收账款明细就是你之前挂账应收账款的明细科目就是了
2022-10-12 13:04:58
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 之前挂的就是我发你的资产减值呀
2022-10-12 13:33:59
邹老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞你好，比如发生业务 借应收账款——A公司 贷主营业务收入 应交税费 之后这个款项发生坏账 借；资产减值损失 贷；坏账准备 后面确认损失 借；坏账准备 贷；应收账款——A公司 整个过程是这样的
2022-10-12 13:57:14
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 那现在该怎么做
2022-10-12 14:19:22
邹老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞你好，比如发生业务 借应收账款——A公司 贷主营业务收入 应交税费 之后这个款项发生坏账 借；资产减值损失 贷；坏账准备 后面确认损失 借；坏账准备 贷；应收账款——A公司 整个过程是这样的
2022-10-12 14:48:49
bU ╭♥、習慣的寂寞：回复邹老师 那我要怎么样才能查到哪个公司
2022-10-12 14:59:54
邹老师：回复bU ╭♥、習慣的寂寞你好，你可以看是哪家公司的货款无法收到，就知道应收账款是哪家公司的
2022-10-12 15:28:41
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 王雪菲 发表的提问：
已提足折旧的固定资产转让 结转净损失是计入资产处置损益还是营业外支出
你好计入资产处置损益，新准则
22楼
2022-10-12 08:09:29
全部回复
王雪菲：回复小洪老师 因出售、转让等原因产生的固定资产处置利得或损失应计入资产处置收益。 这里的固定资产是提足折旧的还是没有提足折旧的
2022-10-12 08:33:22
小洪老师：回复王雪菲你好，这个是资产还没有提足折旧的
2022-10-12 08:44:20
王雪菲：回复小洪老师 如果是提足折旧的呢（仍能正常使用）
2022-10-12 09:01:01
小洪老师：回复王雪菲你好这个属于提足折旧了
2022-10-12 09:22:57
王雪菲：回复小洪老师 因出售、转让等原因产生的固定资产处置利得或损失应计入资产处置收益。 这里的固定资产是提足折旧的还是没有提足折旧的 您回答是没有提足折旧的 那提足折旧的 是计入营业外收支吗
2022-10-12 09:34:28
小洪老师：回复王雪菲你好是的提足的计入营业外支出
2022-10-12 09:55:47
王雪菲：回复小洪老师 好的 谢谢老师
2022-10-12 10:19:23
小洪老师：回复王雪菲好的同学不用客气的
2022-10-12 10:37:16
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 安静的宝贝 发表的提问：
固定资产清理结转净损益 借方用营业外支出还是资产处置损益？
作废用营业外收支，正常处置用资产处置损益
23楼
2022-10-12 08:16:45
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ Q^_^Z^_^H 发表的提问：
结转损益类会计分录
借；本年利润 贷；管理费用等科目 借；主营业务收入等科目 贷；本年利润
24楼
2022-10-13 08:48:10
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.95w
引用 @ 青春不打烊 发表的提问：
结转期间损益的会计分录
你好！一、先结转收入： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金： 借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：主营业务税金及附加 贷：其他业务支出 贷：营业费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业外支出 贷：所得税 三、结转投资收益： 净收益的： 借：投资收益 贷：本年利润 净损失的： 借：本年利润 贷：投资收益 四、年度结转利润分配： 将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果是亏损： 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
25楼
2022-10-13 09:09:57
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 安详的冥王星 发表的提问：
结转损益开始的会计分录
你好 借；主营业务收入，营业外收入等科目，贷；本年利润 借；本年利润，贷；管理费用，销售费用，财务费用，主营业务成本，税金及附加等科目
26楼
2022-10-13 09:29:30
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.84w
引用 @ 晓 发表的提问：
老师您好，处置无形资产净收益（净损失），处置固定资产净损失（净收益）应该计入资产处置损益，怎么能计入营业外收支呢？
正常的处置是计入资产处置损益 异常报废是计入营业外支出
27楼
2022-10-13 09:45:02
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晓：回复钟存老师 老师，这种情况怎么区分哪是正常与非正常
2022-10-13 10:12:52
晓：回复钟存老师 如果觉得Ac 都正确，选择最正确的？
2022-10-13 10:25:53
钟存老师：回复晓2017年资产处置的相关准则还没有修改呢 那个时候还是利得呢
2022-10-13 10:48:02
晓：回复钟存老师 如果今年同样的题，就应该Ac 都正确？
2022-10-13 11:13:54
钟存老师：回复晓其实怎么说呢，资产处置损益它影响的是营业利润。但是也不能说他是公司的收入。因为他使用的准则。不是收入准则
2022-10-13 11:29:49
钟存老师：回复晓只能说种子变了以后它由不影响营业利润。变成影响营业利润了。
2022-10-13 11:50:59
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
过账时点，结转损益时候，弹出会计科目 没有设置本年利润， 该设置在哪
在你的会计科目里去设置
28楼
2022-10-13 09:57:57
全部回复
장 신 영：回复马老师 怎么设置呢 不太懂
2022-10-13 10:15:53
马老师：回复장 신 영你有个会计科目模块你打开添加 或者你咨询软件服务商
2022-10-13 10:37:45
장 신 영：回复马老师 这里设置有？？？？
2022-10-13 10:56:41
马老师：回复장 신 영你这不是有本年利润呢嘛 你问问软件服务商看是怎么回事
2022-10-13 11:12:13
장 신 영：回复马老师 老师，我18年6月至12月，银行回单和费用报销单，是不是要年末结转什么的，好像跨一个年 要弄一个什么 是把？
2022-10-13 11:25:53
马老师：回复장 신 영年底只需要把本年利润结转到利润分配科目
2022-10-13 11:52:41
장 신 영：回复马老师 能不能再详细一点点， 我录到3月了，这个结转金蝶有自动结转功能吗
2022-10-13 12:11:50
马老师：回复장 신 영你的这个你看一下你的资产负债表和利润表勾稽关系合适吗
2022-10-13 12:37:57
장 신 영：回复马老师 什么叫勾稽关系？
2022-10-13 12:53:31
马老师：回复장 신 영资产负债表的未分配利润期末数减去期初数=利润表里本年利润累计数
2022-10-13 13:13:09
장 신 영：回复马老师 不相等怎么办呢
2022-10-13 13:38:01
马老师：回复장 신 영那你结转损益了没月底？？
2022-10-13 14:03:30
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ June yu 发表的提问：
处置固定资产净损失会计分录怎么写
借:营业外支出--处理固定资产净损失 贷:固定资产清理
29楼
2022-10-18 11:33:17
全部回复
王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 眯眯眼的萝莉 发表的提问：
某公司出售专用设备一台，取得价款30 万元，增值税3.9万元，发生清理费用5万元，增值税0.3 万元，该设备的账面价值22万元，不考虑其他因素。下 列各项中，关于此项交易净损益会计处理结果表述正确 的是（ ）。 A. 资产处置损益增加8万元 B. 资产处置损益增加3万元 C. 资产处置损益增加25万元 D. 资产处置损益增加27万元 老师，这个题怎么算的
30-5-22=3，您好应该先B资产处置损益增加3
30楼
2022-10-18 11:54:04
全部回复
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