菲菲：回复潘潘老师 好的。可以让她在交接书说明不？

菲菲：回复潘潘老师 不然，怎么办才好啊？

潘潘老师：回复菲菲要交接清单和说明情况说明情况，签字

潘潘老师：回复菲菲反正把交事事项说明清楚就可以！

菲菲：回复潘潘老师 老师有范文吗？

潘潘老师：回复菲菲没有具体的交接魔板，你可以网上查一下！然后根据自己修改！没有格式化要求，写清楚就可以！

王雁鸣老师：回复Di Di您好，内账会计的工作职责如下，费用票、进货票和入库单一般是分开保管的，最好不要放在一起。 1.负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对。 2.负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。 3.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。 4.负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。 5.负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。 6.负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理。 7.负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台账。 8.负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。 9.负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。 10.负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。 11.监督月末、年末存货的盘点工作。 12.负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工作。

Di Di：回复王雁鸣老师 老师，您说水果店的账应该怎么做啊，水果大小不一，有的按盒，有的按个，还有按斤卖

王雁鸣老师：回复Di Di您好，应该双计量单位处理，基本单位全部是斤，或者公斤，按盒和按个的要换算成斤或者公斤的。

Di Di：回复王雁鸣老师 那一开始的账成盒卖的都是估价卖的怎么办啊

Di Di：回复王雁鸣老师 水果店是新开的，现在已经有两个月的账没弄了，之前的账也没弄清楚，还在陆续的进货

Di Di：回复王雁鸣老师 咋办啊老师

王雁鸣老师：回复Di Di您好，原来成盒卖的，能搞清楚的，就搞清楚，不行就不用管了，以后分清楚就行了。建议就两个月的工作，还是分清楚好。

Di Di：回复王雁鸣老师 老师，您说有些商品已经标明售价了，但是卖的时候抹零一些钱应该怎么入账啊

王雁鸣老师：回复Di Di您好，可以把抹零的金额记入财务费用-现金折扣科目的。

Di Di：回复王雁鸣老师 那折扣的呢

王雁鸣老师：回复Di Di您好，折扣的，记入主营业务收入-销售折扣科目处理。

唔三省吾身：回复月月老师 实际工作中会是这样的吗

月月老师：回复唔三省吾身你好，正确的做法是这样的。

唔三省吾身：回复月月老师 可不可以直接网上转账给需要的部门？限额一般是多少？

月月老师：回复唔三省吾身你好，理论上是不可以的。但是现在小企业都这样做。备用金应该是每天不超过2万。

唔三省吾身：回复月月老师 那我转给部门某个人，那我做账是挂其他应收款个人还是其他应收备用金？

唔三省吾身：回复月月老师 可以从基本户直接转吗？备注备用金有问题吗？

月月老师：回复唔三省吾身你好 借：其他应收款-某人 贷：银行存款

唔三省吾身：回复月月老师 那我挂个人和备用金有什么区别吗？

月月老师：回复唔三省吾身你好，也可以挂其他应收款——备用金的。

唔三省吾身：回复月月老师 一直挂在备用金科目有没有什么风险？

月月老师：回复唔三省吾身你好，报销的时候有发票，冲其他应收款—备用金。

唔三省吾身：回复月月老师 如果这个科目一直有余额有没有问题啊老师？

月月老师：回复唔三省吾身你好，有多少，金额大是不可以的。

唔三省吾身：回复月月老师 老师正常工作中是什么范围内。没有接触过

月月老师：回复唔三省吾身你好，挂备用机不是应该发生成本费用吗，有发票回来冲 借：成本费用 贷：其他应收款-备用金

唔三省吾身：回复月月老师 那是不是挂备用金必须有发票来才行？挂个人只要把款还回来就行？是这个意思吗

月月老师：回复唔三省吾身你好，挂个人报销回来发票也是可以的。主要是有发票冲。

唔三省吾身：回复月月老师 那挂备用金和个人本质区别在哪里老师

月月老师：回复唔三省吾身你好，网银转账的本质是一样的，一般网银转账是挂个人。单位取现后，个人借现金走备用金。

张珣：回复meizi老师 没有财务负责人，只有一个出纳一个会计？怎么办？

张珣：回复meizi老师 会计负责做账，能复核吗？

meizi老师：回复张珣那应该是会计复核 可以复核的 这个复核有没有出错 涉及到款项 你最好还是仔细点 出了问题你有连带责任的

张珣：回复meizi老师 那我能拒绝不？有没有合适的说辞

meizi老师：回复张珣这个看你老板怎么要求的了 你不复核的话 可能只有你老板自己复核了 估计你老板也没这个时间来做 目前可能只有你复核最合适了 可能不好拒绝你老板的