周欣：回复邹老师 为什么要计入管理费用，不可以计入销售费用吗

邹老师：回复周欣你好，因为是安全生产费用，不是销售产品发生的费用支出。

周欣：回复邹老师 是销售天燃气呀才有的收入

邹老师：回复周欣你好，安全生产费用，这个是行政管理性质的费用支出啊

周欣：回复邹老师 好吧，谢谢

邹老师：回复周欣不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。

夏了南城暖了北港：回复康老师 建账好了，就录入就行？

夏了南城暖了北港：回复康老师 大概多久呢

康老师：回复夏了南城暖了北港建好帐就可以开始录了，取决于你的凭证数量

也許、啲也許：回复蝴蝶老师 雇主全额承担 这种

也許、啲也許：回复蝴蝶老师 雇主全额负担这个怎么计算，怎么用个税系统申报

蝴蝶老师：回复也許、啲也許你好，全额承担，你正常算出来就好了，发工资不用扣除税金不用可以了

也許、啲也許：回复蝴蝶老师 做账怎么做，帐得和个税申报软件上的工资一致了吧？不一致的话，税局检查，怎么解释呢

也許、啲也許：回复蝴蝶老师 雇主全额负担和个人负担，计算方法不一样吧？

蝴蝶老师：回复也許、啲也許你好 个税本来就是个人承担的金额 这个本来跟公司无关的支出 计入营业外支出-其他 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 缴纳个税 借营业外支出-其他贷银行存款

蝴蝶老师：回复也許、啲也許你好，不好意思，没看到，没及时回复，计入营业外支出其他

也許、啲也許：回复蝴蝶老师 雇主负担个税，和自行负担个税，算法不一样吧？

蝴蝶老师：回复也許、啲也許是的，我给你的就是不一样的

$悟空离不开紧箍咒$：回复玲老师 我不敢初始化，怕丢失里面的东西，现在是需要初始化吗

$悟空离不开紧箍咒$：回复玲老师 然后周末可以清卡吗？

玲老师：回复$悟空离不开紧箍咒$那你先不要操作了，你赶紧报税，报完税再操作！

$悟空离不开紧箍咒$：回复玲老师 报税不是我，我的代账说告诉我可以清卡了

$悟空离不开紧箍咒$：回复玲老师 所以我准备清卡，电脑开机重制后就是这样了

玲老师：回复$悟空离不开紧箍咒$你退出再重登录正常，报完税登录就自动清卡了你退出再重登录正常，报完税登录就自动清卡了。

$悟空离不开紧箍咒$：回复玲老师 主要是不是我这边报税，因为代账公司叫我清卡，我这边突然这样了

$悟空离不开紧箍咒$：回复玲老师 现在我必须登录清卡，但是现在提示是这样的，我只需要初始化后在登录清卡吗，里面资料全部没有了吗

玲老师：回复$悟空离不开紧箍咒$这个我说不好，你最好打一下航天电话，问一下航天电话95113

$悟空离不开紧箍咒$：回复玲老师 谢谢

玲老师：回复$悟空离不开紧箍咒$你问一下航天，先别初始化，怕数据丢了，找不回来

菲会：回复李老师 还没取得发票的时候怎么做

李老师：回复菲会借其他应付款 贷银行存款 取得发票借管理费用贷其他应付款

菲会：回复李老师 如果有发票当月直接做两笔分录？一进费用！？二借增值税贷营业外收入？那增值税下设的科目如何起名合适？减免税还是税收优惠？

李老师：回复菲会减免税