蒋飞老师：回复晴川历历最好按企业来核算。

晴川历历：回复蒋飞老师 老师，季度所得税费用已经转入本年利润了，多提的做什么分录冲回来？

蒋飞老师：回复晴川历历借：应交税费-应交所得税 贷：所得税费用

晴川历历：回复蒋飞老师 老师我的所得税费用已经转到本年利润了

蒋飞老师：回复晴川历历把所得税费用结转到本年利润就可以了

赵丹：回复朴老师 好的，谢谢您

朴老师：回复赵丹满意请给五星好评，谢谢

故意的玫瑰：回复思顿乔老师 嗯好的，谢谢老师

思顿乔老师：回复故意的玫瑰好的祝您学习愉快共同成长

久夏：回复徐阿富老师 可以不用考虑合同是与谁签订的吗？

徐阿富老师：回复久夏你好，这个和劳务派遣相类似的，劳务派遣也是一样可以的

久夏：回复徐阿富老师 是不是只要工资是从本单位直接发的车票就可以抵扣，反之把钱打到对方劳务派遣单位后，由它们发的就不可以加计扣除？

徐阿富老师：回复久夏你好，不是，只要在你们单位劳动，并报销的车票，可以抵扣的

会计学堂辅导老师：回复邹老师 例如，她们把房租记入主营业务成本了

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，正确科目应当是计入制造费用还是管理费用？有没有跨年？

会计学堂辅导老师：回复邹老师 也就是我接手后按正确科目入账就行，前期的我不用纠结了呗

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，前期错误的在你接手的时候调整到正确的就是了

会计学堂辅导老师：回复邹老师 他们用的软件是用友T3，我之前没用过，上午看了下，在软件里她们所有业务都用的凭证录入，往来核算用的辅助核算

会计学堂辅导老师：回复邹老师 往来核算这里，我想明细科目，比如，应付，应收账款我要导出明细，跟业务员核对，怎么导出

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，你可以通过查询明细账，然后选项应收，应付明细，导出就是了

会计学堂辅导老师：回复邹老师 我上午看了下应收账款总账显示借方余额9万多，但是通过跟原财务，业务经理的了解外面我们还有5万左右应收未收回来的款

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，是什么情况造成的账实不相符？

会计学堂辅导老师：回复邹老师 这是说明他们原来帐有误吧

会计学堂辅导老师：回复邹老师 目前为止我没闹清楚 像这种情况，我应该怎么入手？

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，应当是有误，账实一致才是的 你需要让对方把这个余额核对一致了才可以接手 的

会计学堂辅导老师：回复邹老师 也就是应收应付这块需要让原财务把账面金额跟实际金额调整一致，库存数量，金额跟实际数量金额一致对吧，

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，是的，账实一致才可以接手继续做账务处理的

会计学堂辅导老师：回复邹老师 还有就是不管内外帐，只要打印出纸质版凭证，装订凭证时首页必须有科目汇总表，资产负债表，利润表吧，外账还要有报税的那些表对吗？

邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，此问题已经给予回复

蒋飞老师：回复可爱的樱桃招标费， 财务会计记入业务活动费用 预算会计记入行政支出

彼岸花：回复吴少琴老师 也就这财务会计和预算会计不是同一人，那为什么学习课件这样写？ 好容易被误导。

彼岸花：回复吴少琴老师

彼岸花：回复吴少琴老师 这两分录不应是同一会计做的吧？ 看懵了

吴少琴老师：回复彼岸花财务会计和预算会计分开的，不是一个人做

彼岸花：回复吴少琴老师 谢谢

吴少琴老师：回复彼岸花满意请打五星好评

蟹蟹：回复紫藤老师 事业单位也会涉及报税吗，是不是有经营收入才需要报税

紫藤老师：回复蟹蟹事业单位一般不会涉及报税，但是面试的说不准的，如果有时间建议准备

蟹蟹：回复紫藤老师 好呢

紫藤老师：回复蟹蟹加油哈，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

过往云烟：回复朴老师 我们企业买的服务和专利

朴老师：回复过往云烟买的专利计入无形资产，买的服务计入管理费用服务费

朴老师：回复景琛实际成本法: 购入材料时按实际成本,借:原材料 应交税费-增值税(进项税额) 贷:银行存款 领用及销售时时:借:成本、费用、在建工程、其他业务成本等相关科目 贷:原材料 计划成本法: 购入时按实际成本借:材料采购 应交税费-增值税(进项税额) 贷:银行存款 按计划成本入库时(转本月材料按计划价入库): 借:原材料 计划价 贷:材料采购 计划价 领用时: 借:成本、费用、在建工程、其他业务成本等相关科目 贷:原材料 计划价