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商品化会计核算软件评审规则
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户9pqfpa 发表的提问：
老师你好，我是软件开发公司，做医院系统软件的，开发的软件是按软件企业商品核算吗
您好，是的这样合。您好，是的，这样合算对的。
16楼
2022-12-08 13:24:31
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ bone_aa 发表的提问：
软件产品增值税即增即退政策，只有评审为软件企业以后，才可以享受吗？
满足下列条件的软件产品，经主管税务机关审核批准，可以享受本通知规定的增值税政策： 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料； 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 政策依据：《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》。
17楼
2022-12-08 14:18:54
全部回复
bone_aa：回复萱萱老师 上面没说要软件企业证书，意思就是不是必须软件企业才可以享受咯，上述两项资料我企业可以提供，就可以享受，对吧
2022-12-08 14:46:07
萱萱老师：回复bone_aa你的理解是正确的
2022-12-08 15:15:59
bone_aa：回复萱萱老师 老师，另外请教个问题，我公司先是采购了别家的机器设备过来，这个设备是嵌入式软件的那种，他们开发票也是分为了硬件和软件开给我们，后来我们自己研发出来自己的软件，装到他们的设备里不再使用他们的软件，然后卖给客户，我现在把他们开过来的软件硬件金额加到一起，作为硬件入库了，把我自己公司研发的软件配套入库，出库就按采购过来的硬件和我自己的软件出，这样可以吗
2022-12-08 15:26:57
萱萱老师：回复bone_aa你好，有新的问题请在平台重新提问，谢谢
2022-12-08 15:39:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 小哲 发表的提问：
我在做财务会计制度备案，里面的几项该怎么填？低值易耗品摊销方法，成本核算方法，核算软件名称，财务报表报送小类，还有会计报表名称我是小规模企业主要做环评的。
你好，这个是自己选择的，比如 低值易耗品摊销方法，一次摊销 成本核算方法，先进先出 核算软件名称，金蝶 还有会计报表；资产负债表，利润表
18楼
2022-12-08 15:24:37
全部回复
小哲：回复邹老师 成本核算方法没有先进先出这项啊，可以填移动加权平均法吗
2022-12-08 15:54:33
邹老师：回复小哲你好，可以是月末一次加权平均，一一对应，移动加权平均，这个本来就是企业自己选择的问题
2022-12-08 16:04:48
小哲：回复邹老师 就是公司有代加工业务，然后对方以材料费抵扣加工费，一系列会计分录该如何做
2022-12-08 16:25:40
邹老师：回复小哲借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；原材料等科目 贷；应收账款
2022-12-08 16:44:32
小哲：回复邹老师 对方购进原材料，借原材料，贷预付账款某某某，领用生产借生产成本，贷，原材料。产成品入库借库存商品贷，生产成本，销售，借应收账款，预付账款，贷主营业务收入，结转成本，借主营业务成本，贷库存商品？ 这样 对吗
2022-12-08 16:57:08
邹老师：回复小哲你好，你方购进材料 借；原材料 贷；应付账款 销售借方冲销应付账款，差额计入应收账款 其他的是对的
2022-12-08 17:19:35
小哲：回复邹老师 : 不是我方购进的 : 是代加工的那一方进的材料，以材料款抵扣加工费
2022-12-08 17:43:25
邹老师：回复小哲你好，不是你方购进，你加工费怎么需要抵消材料款呢？
2022-12-08 18:13:22
小哲：回复邹老师 收到加工费的会计分录该如何做呢
2022-12-08 18:23:54
邹老师：回复小哲借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费
2022-12-08 18:38:57
小哲：回复邹老师 老师 我1月份暂估了材料　结转了成本 2月份红冲可以么？ 这样做好像两方不平。请教老师看怎么做好
2022-12-08 19:01:39
邹老师：回复小哲你好，你暂估之后有按规定取得发票吗？
2022-12-08 19:18:26
小哲：回复邹老师 收到的发票日期是2月份的
2022-12-08 19:47:02
邹老师：回复小哲你好，先冲销，然后根据取得的发票入账
2022-12-08 20:01:10
小哲：回复邹老师 我是冲销了 可以现在是 科目余额表　这里不平 暂估那里有一笔数，原材料那里有一笔数 结转成本那里要冲销么
2022-12-08 20:15:07
邹老师：回复小哲你好，你是不是领用明细出错了，导致了都分别有一笔余额
2022-12-08 20:25:19
小哲：回复邹老师 领用明细？
2022-12-08 20:52:41
邹老师：回复小哲暂估入库 借；原材料 贷；应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；原材料 根据发票入账 借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目 生产领用借；生产成本 贷；原材料 整个过程是这样的
2022-12-08 21:16:47
小哲：回复邹老师 哦，领用材料那一部是必需要有的 那我在1月份暂估的时候　　就直接结转成本了， 意思成本也要红冲
2022-12-08 21:34:47
邹老师：回复小哲你好，需要把之前材料入库分录冲销，然后根据发票入账，然后针对差额做领用，入库，结转分录
2022-12-08 21:48:52
小哲：回复邹老师 我1月份把　那个暂估入库的发票金额　直接　结成成本了 借　原材料　暂估　　贷应付账款　　暂估款　　 结转销成本　　主营业务成本　　　贷库存商品 LED灯　　　贷　原材料　　暂估 我是不是应该在生产领料那里　暂估 而不是销售成本那里暂估
2022-12-08 21:59:23
邹老师：回复小哲你好，第一笔暂估原材料是材料明细，明细不是暂估 然后做生产领用分录然后入库，然后结转销售货物成本
2022-12-08 22:14:56
小哲：回复邹老师 还有一个头号问题，就是我12月份已经暂估入库没有设置明细，怎么处理呢？
2022-12-08 22:33:45
邹老师：回复小哲你好，反过账去去年修改暂估的分录，增加相应明细核算
2022-12-08 23:01:02
小哲：回复邹老师 还能反过账么 已经年结了哦
2022-12-08 23:22:15
邹老师：回复小哲你好，你17年的年度帐套没有备份？
2022-12-08 23:48:32
小哲：回复邹老师 哦　有备份 那我改了，我2018的　　已经做到2月份了来了 2月份的全部要删掉　重做么
2022-12-09 00:15:57
邹老师：回复小哲你好，需要沿用17年的备份帐套，18年的分录重新做的
2022-12-09 00:31:15
小哲：回复邹老师 啊？老师 呀 有没有别的办法呢 ？我这一个月可是有160个凭证号的
2022-12-09 00:54:10
邹老师：回复小哲你好，或者你就在今年调整之前暂估结转成本的数据
2022-12-09 01:09:03
小哲：回复邹老师 暂估结转成本的数据？ 老师可以给我下分录么？
2022-12-09 01:32:35
邹老师：回复小哲暂估入库 借；原材料 ——某某材料 贷；应付账款-暂估 借；生产成本 贷；原材料 ——某某材料 借；库存商品 贷；生产成本 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
2022-12-09 01:51:04
小哲：回复邹老师 哦，不要做红冲么
2022-12-09 02:06:13
邹老师：回复小哲你好，红冲只是针对暂估，之前的成本如果有少记就补记，多记了就冲销
2022-12-09 02:20:37
小哲：回复邹老师 老师 我是说　　我12月份　　也是做　　　　借　库存商品-暂估　　　贷　应付账款　　　　 结转成本的时候　借　主营业务成本　　贷　库存商品　暂估 然后　　如果开票进　　来　　　又会出现我之前说的那个问提　　　暂估　　跟原材料两方都有数字
2022-12-09 02:47:58
邹老师：回复小哲你好，你冲销了暂估就没有余额了啊
2022-12-09 03:05:43
小哲：回复邹老师 可是当发票拿到手的时候那一一部　不就是原材料的明细了么
2022-12-09 03:32:34
邹老师：回复小哲你好，拿到发票是先冲销之前暂估的分录，然后根据发票做材料购进分录
2022-12-09 03:53:44
小哲：回复邹老师 请问出纳可以从专用存款账户里将钱转到他自己账户作为预支吗？还是说必须直接转入往来单位账户 专用存款账户
2022-12-09 04:11:26
邹老师：回复小哲你好，不可以转到个人账户作为预支的
2022-12-09 04:38:50
小哲：回复邹老师 老师，如果企业同意呢 领导已经同意 在实操中，作为备用金提取还是有很多企业会这么操作吧
2022-12-09 05:05:03
邹老师：回复小哲你好，企业会这样操作，但是按规定不能用个人账户代替公司账户使用的
2022-12-09 05:15:27
小哲：回复邹老师 老师 就是小规模纳税人的附加税计提及申报问题 我们公司是既有开专票和普票的 那缴纳增值税就按照专票上的税额交吗 小规模增值税优惠是季度销售收入不超过9万，是包括专票和普票吧
2022-12-09 05:29:38
邹老师：回复小哲你好，按你实际缴纳的增值税计算 9万是包括专用发票 和普通发票的
2022-12-09 05:54:26
小哲：回复邹老师 老师 还有附加税是按照增值税专票的税额计提吗？
2022-12-09 06:08:58
邹老师：回复小哲你好，你普通发票有缴纳增值税吗？
2022-12-09 06:27:06
小哲：回复邹老师 还没有申报，申报表上是只有专票的数据让填的
2022-12-09 06:52:07
邹老师：回复小哲你好，需要根据你专用发票金额，普通发票金额是多少，才知道普通发票是否需要缴纳增值税的
2022-12-09 07:04:00
小哲：回复邹老师 那在做销售收入的时候，普票部分该怎么做呢？ 账务处理
2022-12-09 07:16:13
邹老师：回复小哲借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
2022-12-09 07:29:13
小哲：回复邹老师 在减免的时候是把这部分的税金转营业外收入吗？
2022-12-09 07:45:12
邹老师：回复小哲你好，是的，减免的时候转到营业外收入核算就是了
2022-12-09 07:57:57
小哲：回复邹老师 老师 我想问那个营业外收入在报企业所得税的时候是计入营业收入吗？？
2022-12-09 08:16:30
邹老师：回复小哲你好，是的
2022-12-09 08:41:18
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.25w
引用 @ remget 发表的提问：
老师，面试核算会计一般会遇到什么问题呢，软件公司哈
你可以看下高新企业的课程
19楼
2022-12-08 16:32:46
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ wendy 发表的提问：
用友会计软件，期末已记账，已对账，已结账，未审核，现在怎么审核？
已结账就不用审核了
20楼
2022-12-08 17:33:39
全部回复
wendy：回复田老师 如果需要审核，那就反记账，然后反对账？才可以审核？
2022-12-08 18:07:58
田老师：回复wendy如果需要审核，那就反结账，然后反记账。，才可以审核，
2022-12-08 18:25:26
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小雅 发表的提问：
老师，单位成立工会，目前只有一个会计，但是工会软件要求录入和审核必须是不同的两个人，那么工会主席可以担任审核人员吗？
你好！可以的。这个没关系。
21楼
2022-12-08 18:42:52
全部回复
小雅：回复宋生老师 那我把审核人员写成工会主席的名字是完全可以的是吗？没有影响
2022-12-08 18:56:19
宋生老师：回复小雅你好！是的。可以的了。
2022-12-08 19:16:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 静等花开 发表的提问：
财务软件新建账套，公司经营范围是文化产品的创意设计、制作及销售；茶文化及生态农产品创意产品的设计开发机销售；国内贸易，物资供销。会计核算是工业还是商业？
老师：是建账时的选择
22楼
2022-12-08 19:01:17
全部回复
邹老师：回复静等花开根据你的描述，其实是偏商业的
2022-12-08 19:21:39
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 茉莉花香 发表的提问：
电商会计没有ERP软件的，怎么核算销售，库存呢？
您好，电商会计没有ERP软件的，使用数量金额明细账来核算销售，库存，可以使用电子表格辅助核算处理。
23楼
2022-12-08 19:18:33
全部回复
茉莉花香：回复王雁鸣老师 老师～从去年11月份都没有入库数量，销售数量大于入库数的话，怎么做呢？
2022-12-08 20:07:04
王雁鸣老师：回复茉莉花香您好，这个就要规范操作了，没有入库数量的话，销售数量大于入库数，一般情况下，只能暂估处理了。以后要规范操作，让库管人员上报入库数据，或者使用入库单上报，并制订管理制度进行约束。
2022-12-08 20:22:08
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 小张飞燕 发表的提问：
请问t3软件审核了怎么取消
你好 凭证记账了吗
24楼
2022-12-08 19:34:59
全部回复
小张飞燕：回复老江老师 记账了，老师我差不多弄好，
2022-12-08 20:00:49
小张飞燕：回复老江老师 不过老师我修改的凭证怎么单独审核呢
2022-12-08 20:13:09
老江老师：回复小张飞燕反记账 1、依次点击总账——期末——对账 2、在弹出的窗口中，直接按Ctrl%2BH组合键，弹出一个提示“恢复记账前状态功能已被激活”，再点击〖确定〗按钮 3、退出上面的窗口后，再依次点击总账——凭证——恢复记账前状态 取消审核 以审核人的身份登陆到用友件，点击“审核凭证”打开“凭证审核”窗口，可以选中一个或多个已审核的凭证进行取消审核，
2022-12-08 20:41:46
小张飞燕：回复老江老师 嗯，谢谢老师我知道了
2022-12-08 21:04:14
老江老师：回复小张飞燕不客气 请及时评价，谢谢
2022-12-08 21:21:43
晶晶老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师
4.98
解题: 0.1w
引用 @ 影 孑 发表的提问：
报税系统 财务会计制度及核算软件备案报告书 中 我选的是小企业会计准则 小企业会计准则 和企业会计准则有什么区别 我是小规模企业 到底应该选择哪个呢
应该选择小企业会计准则，一般大中型企业、上市公司才选用会计准则。
25楼
2022-12-09 13:19:56
全部回复
赵俊鸽老师
职称：,中级会计师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 画笔 发表的提问：
在网络中查目前主流会计电算化的软件有哪些，他们分别属于哪种会计电算化软件类型
大部分都是用友或者金蝶。你所谓的软件类型是什么概念
26楼
2022-12-09 13:47:27
全部回复
点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 小纯洁 发表的提问：
老师，快账软件中换一个人审核怎么操作？
你换一个人登陆进去进行审核 就行
27楼
2022-12-09 14:08:59
全部回复
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 眼睛大的钢笔 发表的提问：
在金蝶会计软件中,审核后无法过账,为什么?
审核人与过账人，是不是同一人？ 上个月有没有结账 到账会计期间还是在上个月
28楼
2022-12-11 13:47:51
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.25w
引用 @ 落殇 发表的提问：
会计电算化的概念与特征 会计软件的概念与功能 会计软件的配备方式 会计软件的功能模块
会计电算化是以电子计算机为主的当代电子技术和信息技术应用到会计实务中的简称，是一个应用电子计算机实现的会计信息系统。它实现了数据处理的自动化，使传统的手工会计信息系统发展演变为电算化会计信息系统。会计电算化是把电子计算机和现代数据处理技术应用到会计工作中的简称，是用电子计算机代替人工记账、算账和报账，以及部分代替人脑完成对会计信息的分析、预测、决策的过程，其目的是提高企业财会管理水平和经济效益，从而实现会计工作的现代化。 　 会计电算化能提高会计数据处理的实效性和准确性、提高会计核算的水平和质量、减轻会计人员的劳动强度。 提高经营管理水平。使财务会计管理由事后管理向事中控制、事先预测转变，为管理信息化打下基础。 推动会计技术，方法，理论创新和观念更新，促进会计工作的进一步发展。
29楼
2022-12-11 14:09:24
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 坚守 发表的提问：
财务会计制度及核算软件如何备案，纳税人名称已通过审核，为什么找不到
每个地方有差异 建议咨询下当地税务12366噢 我这里是在电子税务局上传的
30楼
2022-12-11 14:27:24
全部回复
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