敏：回复小惑老师 没找到了

小惑老师：回复敏那您咨询一下申报软件的客服 各地的申报软件不太一样

maize老师：回复如意的饼干3 未按规定期限填报财务报表 010103 3分 2.4分 1.2分 0.6分

maize老师：回复如意的饼干你现在点进去申报不了吗？带上申报表公章去税局大厅申报，你点申报申报不了吗，

maize老师：回复如意的饼干序号 指标名称 指标代码 失信扣分分值 修复加分分值和修复标准 30日内纠正 30日后本年纠正 30日后次年纠正 1 未按规定期限纳税申报 010101 5分 涉及税款1000元以下的加5分，其他的加4分 2分 1分 2 未按规定期限代扣代缴 010102 5分 涉及税款1000元以下的加5分，其他的加4分 2分 1分 3 未按规定期限填报财务报表 010103 3分 2.4分 1.2分 0.6分

如意的饼干：回复maize老师 我们这个得扣多少分，多少钱

maize老师：回复如意的饼干3 未按规定期限填报财务报表 010103 3分

maize老师：回复如意的饼干第六十二条 纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的，或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款。 罚款各地不等

饼干飞呀：回复艾昵老师 那是要自己统计一个季度的数据来填写吗

艾昵老师：回复饼干飞呀嗯嗯，是的，根据企业情况填写

以梦为马：回复宸宸老师 我是现在正在申报季度财务报表

宸宸老师：回复以梦为马您好，季度企业所得税的 本季金额是10到12月三个月的累计。

哭泣的冥王星：回复辜老师 小企业会计准则也要求了必须重分类吗？分类前后资产相着几百万

辜老师：回复哭泣的冥王星是的，要进行重分类的

哭泣的冥王星：回复辜老师 2申报企业所得税时资产总额填错了有关系吗？

辜老师：回复哭泣的冥王星这个影响不大，下一期按正确的就可以

哭泣的冥王星：回复辜老师 重分类科目需要做会计分录调整吗

辜老师：回复哭泣的冥王星不需要的，只需要报表重分类就可以

哭泣的冥王星：回复辜老师 如果我想做到账表一致，可以自行做些会计会录调整吗？

辜老师：回复哭泣的冥王星调整会把你账面的往来调乱的

哭泣的冥王星：回复辜老师 还有个问题，员工借款，从对公转出，之后员工还给法人个人了，我可以直接做:借其他应收款～法人，贷:其他应收款～员工吗？还是让法人再把钱以现金还回来？

辜老师：回复哭泣的冥王星要让法人还钱回来的

哭泣的冥王星：回复辜老师 现金还款，开个收据就可以了吧？要不要盖财务章？

辜老师：回复哭泣的冥王星开现金收据，然后盖章

哭泣的冥王星：回复辜老师 还款以现金安全吗？有没有税务风险？还是以银行还款安全点？因为前期挂了很多笔借款，有些款员工早就还了，没有做账务处理而已

辜老师：回复哭泣的冥王星现金只是保证正常经营活动的现金，大额还现，不行的

哭泣的冥王星：回复辜老师 客户开了张7600元的专票给我，付款时他让价100元，实付7500元，那个100元应该怎么做账务处理，可以做营业外收入吗

辜老师：回复哭泣的冥王星是的，可以转入营业外收入

哭泣的冥王星：回复辜老师 刚在企业所得税汇算清缴，发现2019年还有应发的员工工资没有发放，这笔金额需要所得税调增吗？如果不想有什么方法可以解决吗？

辜老师：回复哭泣的冥王星你现在还没有发放的话，要纳税调增的

sake.：回复宋生老师 我做了账了怕不对，我像股东借了1元

宋生老师：回复sake.您好！多借一点啊。借个几万块

泮婉琴：回复朴老师 应该是的吧

朴老师：回复泮婉琴按照年度数据申报就可以

菓子糖：回复郭老师 本年累计数是1-3月的，本期数也是填1-3月的合计数，那我直接看3月利润表的本年累计数就可以了是嘛

郭老师：回复菓子糖是的 对的 可以这么做的

菓子糖：回复郭老师 好的，谢谢，老师再问一个问题，这个月我们收到了航天信息的退费280元，我冲管理费用，但是我这个月的管理费用还没有280元，就是导致管理费用为负数，这个有没有什么问题呀

郭老师：回复菓子糖没关系的 到时候负数申报就行

菓子糖：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复菓子糖不用客气 早点休息

【】：回复QQ老师 月报，

QQ老师：回复【】你好！上月得现金期末金额

【】：回复QQ老师 我给你发的表就是填写的上月期初余额，这样填写后本年累计金额的期初余额现金就很大了，在报税系统中自动计算，能否加个老师的QQ

QQ老师：回复【】你好！你们没有做现金流量表吗？

【】：回复QQ老师 在做啊，平常做的都只有本月数的那种，可报税是还有累计金额的，所以我不会填这个表了

QQ老师：回复【】你好！截全图过来，

【】：回复QQ老师

QQ老师：回复【】你好！现金流量表可以截图表头部分吗

【】：回复QQ老师 嗯

QQ老师：回复【】你好！你填写本月数据，累计数据不自动带出吗？这样的话填写年初数据

【】：回复QQ老师 累计数据自动带出

QQ老师：回复【】你好，这样的话你填写年初数，也就是去年的期末数