荒岛晴空：回复陈诗晗老师 原来的会计已经离职了，就怕账是一团遭

陈诗晗老师：回复荒岛晴空你先去做财务清查，看情况 怎样。

荒岛晴空：回复陈诗晗老师 财务清查咋做

陈诗晗老师：回复荒岛晴空你去查看人家的账和实际数据是否相符。盘点，函证相关的数据是否真实。

永恒的旋律：回复袁老师 请问老师，我在增值税表看到我这个租赁出去的房屋5%税率在主表里没有体现出来，是不用交吗

袁老师：回复永恒的旋律要交的啊

朱：回复宇飞老师 有关于出口的课程学习吗？谢谢老师。

宇飞老师：回复朱这个可以上学堂官网看下或者咨询下客服人员，上面都有。

刘文坚老师：回复冷艳的路灯"您好！您在我们网站上提交的问题已收悉，现针对您所提供的信息简要回复如下：这里是江苏省地税局政策咨询栏目，请您根据会计准则及会计制度的规定依法进行财务核算，不明之处请您直接咨询主管财政管理部门。欢迎您再次咨询！".

日常欺负薮猫：回复文老师 销售出库的和销售报表核对，生产入库和领用材料的和生产的报表核对，但是到了做完每月的账和仓库还有生产车间上的存货的合计就对不上，总是有差异是因为他们提供的报表有问题吗？

文老师：回复日常欺负薮猫您期初的时候是一致的吗

日常欺负薮猫：回复文老师 我刚接手的时候也就是去年底基本上还是能对得上的

文老师：回复日常欺负薮猫那现在对不上，就需要做实际的盘点

日常欺负薮猫：回复文老师 如果根据仓库还有生产线的结存数盘点和实物相符，那是要去了解结存数的来源吗？

文老师：回复日常欺负薮猫是的，就是仓库和实际的是一致的，就是和您的账不一致，那就需要看你的账和仓库的核对

日常欺负薮猫：回复文老师 如果我的账和实物不一致，仓库的结存和实物一致，那就有可能是销售或者生产的报表有错误是吧？

文老师：回复日常欺负薮猫假如期初你们的余额是一致的话，那是有可能的，应该来仓库材料入库和您应该一致，出库和车间领用一致，您按车间统计车间的领料数据结转材料成本，然后车间完工的成品和仓库收到的成品一致，您按车间的生产完工入库数入账，销售出库单应该和仓库出库数一致，您按销售出库做成本结转，在这个一系列的流程中，您的入库单和出库单都需要至少一式四连，仓库联，车间，财务还有存根，销售的车间改为销售部门，采购的车间改为采购部门，这样就是用一个数据，要核对也方便

晴：回复袁老师 在哪里反结转

袁老师：回复晴取消审核，反着操作，删除即可的

晴：回复袁老师 反审核了但没有反结转啊

袁老师：回复晴这个删掉凭证即可的了

魏：回复钟存老师 我们没有库存，生产后直接出库， 借：发出商品 贷：主营生产成本 这样可以吗

钟存老师：回复魏为什么贷主营业务成本呢？

魏：回复钟存老师 应该反过来？

钟存老师：回复魏你是不是在出库的时候先 借：主营业务成本 贷：库存商品 了？

魏：回复钟存老师 是的

魏：回复钟存老师 发生发出商品时怎么做？

钟存老师：回复魏发出商品一般指的是商品已经发货，但是不符合收入的确认条件，所以应该是借发出商品贷库存商品。

魏：回复钟存老师 混凝土没有库存，又怎么做么

钟存老师：回复魏没有沟通也要在科目上过渡一下。

钟存老师：回复魏没有库存也要在科目上过渡一下

？！？：回复老刘 成本怎么结转？直接从工程施工结转到主营业务成本吗？

老刘：回复？！？借：主营业务成本 贷：工程施工