首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
无法支付的应付账款会计分录
分享
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 疯狂的小蚂蚁 发表的提问：
应付账款无法支付，请问要写什么销账说明吗？怎么写？
你好； 无法支付的话 写情况说明比如对方破产或者倒闭 导致无法支付。转营业外收入
166楼
2023-02-06 10:48:54
全部回复
疯狂的小蚂蚁：回复meizi老师 还有其他的原因吗？
2023-02-06 11:17:26
meizi老师：回复疯狂的小蚂蚁你好；  一般就是这些原因哈。  还有就是 对方  放弃了债权  
2023-02-06 11:40:22
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 宁静 发表的提问：
应付账款发生时，预算会计做分录吗
应付账款发生时，预算会计不做分录
167楼
2023-02-06 11:08:59
全部回复
宁静：回复紫藤老师 偿还是要做是吗
2023-02-06 11:21:56
紫藤老师：回复宁静你好，如果没有涉及收入支出的，不需要做预算会计, 往来款没有对应的与预算会计科目的
2023-02-06 11:41:07
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 会计 发表的提问：
应付款尾数多付了1元，会计分录怎么做？
多付1元的做营业外支出
168楼
2023-02-07 10:35:55
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 兴奋的钢笔 发表的提问：
转销确实无法支付的应付账款是计入营业外收入还是资本公积？
这个是做营业外收入核算
169楼
2023-02-07 10:55:22
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
比喻说 客户的应付款为30300元 实际付款3万 余款300元 但是老板说直接抹零了 那这300元怎么记会计分录啊
计入财务费用--现金折扣
170楼
2023-02-07 11:02:59
全部回复
仰望星空：回复袁老师 如果是银行存款就是银行存款折扣，对吗
2023-02-07 11:30:08
袁老师：回复仰望星空都是现金折扣，这个是固定名称，没有银行存款回扣的说法
2023-02-07 11:46:28
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 雨花石 发表的提问：
物业公司 支付给法人的劳务款 银行转账，会计分录 会计主体 物业公司
你好，你好，法人指的是谁？是你们单位自己的法人吗？如果是的话，应该在工资里核算。
171楼
2023-02-08 10:22:21
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
老师，我是银行存款付的应付账款，可是应付账款没法结转，没有办法算到主营业务成本。这个我应该怎么做会计分录呢？
你好，是无法取得发票，才无法计入成本吗？
172楼
2023-02-08 10:31:03
全部回复
会计学堂辅导老师：回复邹老师 有发票的
2023-02-08 10:54:44
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，那是什么原因无法计入主营业务成本呢
2023-02-08 11:12:11
会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师啊 我就是想问您怎么做到成本里去啊
2023-02-08 11:37:04
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好 付款 借；应付账款 贷；银行存款 取得发票 借；库存商品等科目 贷；应付账款 结转成本 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-02-08 12:05:52
会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师，我忘了说了 我们是软件行业 ，没有库存商品，那怎么做呀？
2023-02-08 12:34:35
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，付款 借；应付账款 贷；银行存款 那取得发票就计入 借；主营业务成本 贷；应付账款
2023-02-08 12:59:35
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 优美的小鸽子 发表的提问：
无法支付的其他应付款该怎么处理
你好!转入营业外收入这个科目.
173楼
2023-02-08 10:59:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ Li 发表的提问：
法院判决应支付的合同违约金的会计分录
借营业外支出贷银存
174楼
2023-02-09 10:13:51
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 幸福、Love 发表的提问：
如果是法人支付了农民工工资，给法人记的是其他应付款科目，这个怎么做会计分录
借：应付职工薪酬贷：其他应付款
175楼
2023-02-09 10:36:36
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 冷傲的哈密瓜 发表的提问：
您好，应付账款有一笔无法支付，如何做账务处理
你好 就是不在支付了 借应付账款贷营业外收入
176楼
2023-02-09 10:59:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Joyce 发表的提问：
老师，法人直接支付一年的房租。会计分录是否可以这么做？ 借：库存现金 9600 贷：其他应付款-法人 9600 借：预付账款-房租 9600 贷：库存现金 9600 当月分摊分录： 借：管理费用-房租 800 贷：预付账款-房租 800
您好！你前面那2个应该，借预付账款 贷其他应付款，然后借其他应付款 贷现金
177楼
2023-02-10 10:18:51
全部回复
Joyce：回复宋生老师 老师，情况是公司刚开业，公司账上没钱，是法人支付的房租。
2023-02-10 10:41:48
宋生老师：回复Joyce你好！这样的话，那么你的做法就是对的了。
2023-02-10 11:03:11
Joyce：回复宋生老师 我之前做的分录是： 借：预付账款-房租 9600 贷：其他应付款-法人 9600 没有加入库存现金，月底的时候发现现金流量表不对了。 老师，是不是法人借款预付房租的时候，库存现金必须带入进去？
2023-02-10 11:15:39
宋生老师：回复Joyce你好！其实不用，如果他付了，又还没有报销的时候，不用库存现金的。
2023-02-10 11:35:02
Joyce：回复宋生老师 老师，那这个的会计分录可以直接写成这样咯？ 借：预付账款-房租 9600 贷：其他应付款-法人 9600 当月分摊分录： 借：管理费用-房租 800 贷：预付账款-房租 800
2023-02-10 11:48:36
宋生老师：回复Joyce你好！可以的。可以这样。
2023-02-10 12:07:29
Joyce：回复宋生老师 对现金流量表有影响吗？本月的现金流入算8800，还是9600？800是本月支付的房租
2023-02-10 12:27:13
宋生老师：回复Joyce你好！没有。因为不涉及现金流。
2023-02-10 12:45:18
Joyce：回复宋生老师 预付账款剩下的8800，属于流动资产，不用体现在现金流量表里吗？
2023-02-10 13:07:24
宋生老师：回复Joyce你好！是的。不用，其实现金流量表，是现金和现金等价物流动数量的表格，没有涉及现金的项目，就不用在这里体现
2023-02-10 13:18:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 沈占竹 发表的提问：
支付房租费的会计分录，按月支付的，也是这个分录的吗？借预付账款贷银行存款吗
，是支付了房租，暂时没有取得房租发票吗
178楼
2023-02-10 10:44:36
全部回复
沈占竹：回复邹老师 是支付给个人的，没有发票
2023-02-10 11:12:58
邹老师：回复沈占竹你好，你可以做无票支出，汇算清缴按规定予以调整 借；管理费用等科目 贷；银行存款
2023-02-10 11:25:26
沈占竹：回复邹老师 好的谢谢老师
2023-02-10 11:52:24
邹老师：回复沈占竹不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-10 12:12:53
陈娟老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.17w
引用 @ 名花解语 发表的提问：
应收账款借方负的19972.4元，应付账款贷方22432.75元，其他应付款法人贷方223670.42。应收应付同一家，应收合并到应付存实收资本还法人借款会计分录我该怎么做
应收账款借方负的19972.4元，应付账款贷方22432.75元实际是应付账款贷方42405.15 并到实收资本 借：应付账款 42405.15 贷：实收资本 42405.15 还法人借款 借：其他应付款-法人 贷:银行存款/库存现金
179楼
2023-02-10 10:56:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师 你好，之前年度应付账款余款应该是3万，建账时入了5万，那现在会计分录如何做，如保调回这个供应商的账，建账时没有销售这个供应商已付款的账，老师 这个供应商建账前已付了2万， 但建账时没有销到账，仍挂了5万，那如何做会计发录，谢谢
你好 出一个往来核对明细对账单 然后跟客户对账 把之前转账的转款单等资料做附件 然后写清楚说明 内部审批单 领导签字 调整你的应收账款
180楼
2023-02-12 12:09:59
全部回复
陆：回复meizi老师 你好，已和这个客户对好账了，就是应付账款那里不知道如何做分录，调回之前已经付了的款， 建账前这个供应商我们已经付了2万元了，但是建应付账的时候，没有把这2万元做上去，现在建账了，如何做回调账的分录
2023-02-12 12:32:36
meizi老师：回复陆你好 是你们应付供应商的 那就补做 借应付账款2 贷银行存款 2
2023-02-12 12:47:26
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料