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小企业会计准则利润表怎么填
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Destiny 发表的提问:
信用减值损失在报税填报小企业会计准则利润表里没有这一项怎么办?
没有,这个实际发生的时候做营业外支出
16楼
2022-12-09 01:42:51
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Destiny:回复maize老师 填写到营业外支出吗?
2022-12-09 02:08:52
maize老师:回复Destiny是的,这个发生坏账做营业外支出
2022-12-09 02:23:42
Destiny:回复maize老师 我没太明白,实际发生是什么意思?这个不是预期的吗?那没有实际发生怎么算?填写在哪里
2022-12-09 02:39:11
maize老师:回复Destiny这个实际发生坏账的时候才做,这个没有发生不做,这个没有计提减值说法,
2022-12-09 02:57:53
李杏
职称:注册会计师,中级会计师,税务师,律师执业资格证(A证)
5.00
解题: 0.01w
引用 @ kj_m9HHqoZ2A2qH 发表的提问:
申报纳税要填一个企业会计准则,利润表里面有个年初未分配利润,请问填在企业会计准则,利润表里没看到年初未分配利润,填哪里?是稀释每股收益吗?
未分配利润是在资产负债表里的,不在利润表里。
17楼
2022-12-09 02:43:47
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马老师
职称:初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 天使爱美丽 发表的提问:
老师,企业适用小企业会计准则,没有利润表年报么
都有的啊,不管是小企业准则还是企业会计准则
18楼
2022-12-09 03:47:48
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江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ su 发表的提问:
计提的坏账损失在汇算清缴年报利润表填写在哪,小企业会计准则,在汇算清缴表里怎么填
这个在税前不认的,这个计提的坏账损失,这个是调增的事项。
19楼
2022-12-09 05:05:29
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su:回复江老师 调增在A105000里资产减值准备金里填写?那利润表里填在哪里
2022-12-09 05:35:57
江老师:回复su是的,这个是在A105000中进行减值准备金中调增
2022-12-09 05:58:40
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ 感悟 发表的提问:
资产负债表和利润表中,如何选执行企业会计准则和执行企业会计制度和小企业会计准则,有什么区别
你好,这个是企业根据自己单位核算情况选择的,没有统一规定
20楼
2022-12-09 06:27:39
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ cunese 发表的提问:
公司报送的小企业会计准则 财务报表 利润表的本月金额 跟本年累计金额怎么填写?
你好 你们是季报还是月报
21楼
2022-12-09 13:42:00
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cunese:回复meizi老师 季报 重点是本月金额 不是本期金额
2022-12-09 14:00:08
meizi老师:回复cunese你好 季报本月金额是4-6月合计 本年累计是1-6月合计
2022-12-09 14:17:39
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.51w
引用 @ 陆琳 发表的提问:
财务报表-月报(小企业会计准则),需要填报资产负债表和利润表是吗?
是的,一般都是 需要申报的
22楼
2022-12-09 13:48:09
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陆琳:回复郭老师 是在电子税务局哪个模块填写?没找到资产负债表和利润表的表单。
2022-12-09 14:02:59
郭老师:回复陆琳按期申报里面找下
2022-12-09 14:24:54
陆琳:回复郭老师 怎么也找不到资产负债表,利润表和现金流量表
2022-12-09 14:52:48
陆琳:回复郭老师 纳税人基本信息中有个资料报送小类,里面有选项:小企业会计准则财务报表与信息采集。点下一步显示该属期报表已报送,是系统采集了自动报送吗?
2022-12-09 15:19:04
郭老师:回复陆琳这个应该不能吧,这个自动怎么取数 你问下税务局
2022-12-09 15:45:41
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 董董董 发表的提问:
老师,小企业会计准则信息采集附注的利润分配表是怎么填的,是按纳税调整后的利润填写还是按之前的报表利润填写
同学。按你纳税调整后的利润填列
23楼
2022-12-09 13:53:49
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董董董:回复陈诗晗老师 那利润表呢,利润表不用改吧
2022-12-09 14:33:00
陈诗晗老师:回复董董董你之前的利润表不用更改
2022-12-09 14:57:18
董董董:回复陈诗晗老师 老师,你怎么说按纳税调整后的利润填呢,有点迷了
2022-12-09 15:20:33
陈诗晗老师:回复董董董因为调整后的数据才是真实的对的数据。 所以根据调整后的利润填写。和补不补所得税无关。
2022-12-09 15:40:01
董董董:回复陈诗晗老师 老师,我说的是汇算清缴时财务报表的报送,我纳税调整后是应纳税所得额变了,这跟财务报表没关系,只不过是我汇算清缴当月缴纳税款后利润时根据调整后的利润填写吧,所得税汇算清缴时报送的还是按去年12月末的数据报送的吧
2022-12-09 15:56:32
陈诗晗老师:回复董董董同学,你现在调整之后你的利润和18年的利润就不一样。你之前18年报表的利润就不是准确的。你现在是用18年的+调整后的金额去填写汇算申报表。
2022-12-09 16:26:03
董董董:回复陈诗晗老师 企业所得税年度汇算清缴时调整的不是财务报表(利润表),调整的是财务报表——利润表中的利润总额,用会计专业的话讲:“是将‘会计利润’调整为‘应纳税所得额’”。
2022-12-09 16:55:57
董董董:回复陈诗晗老师 老师,这是别的老师给我说的
2022-12-09 17:20:14
陈诗晗老师:回复董董董应纳税所得额和会计利润的区别。 是应纳税所得额也就是税法利润 税法利润和会计利润有一些税法上和会计上的差额才需要填写。 你这个不是这个差额,是账务处理错误,同学
2022-12-09 17:43:13
董董董:回复陈诗晗老师 老师,我可能说的不清楚,我是所得税汇算清缴业务招待费做了调增,此时我应纳税所得额也相应增加,汇算清缴报送的财务报表中利润表和附注里面的未分配利润也要调整?
2022-12-09 17:56:50
陈诗晗老师:回复董董董不需要调整,你这个就属于应纳税所得额的调整了
2022-12-09 18:11:52
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.07w
引用 @ tyza 发表的提问:
申报地税时候是选小企业会计准则 填写资产负债表跟利润表吗?
你好,是需要按规定填写报表的
24楼
2022-12-09 14:07:12
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小巧的灯泡 发表的提问:
执行企业会计准则,利润表本期数填什么,上期数填什么?
本期一般就是本月,上期一般是上月。
25楼
2022-12-09 14:20:59
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老刘
职称:,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 了了 发表的提问:
小企业会计准则财报需要填哪些报表,资产负债表,和利润表,其他的需要填吗?
资产负债表,现金流量表,还有利润表
26楼
2022-12-11 14:07:59
全部回复
星河老师
职称:中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 柒秒 发表的提问:
小企业会计准则的利润表,所属期1-3月,本月金额是填1-3月合计数,对吗?所属期4-6月,本月金额是填4-6月合计数?
同学, 你是在填季度报表吗? 你的理解正确。 所属期1-3月,本月金额是填1-3月合计数, 所属期4-6月,本月金额是填4-6月合计数。
27楼
2022-12-11 14:34:25
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柒秒:回复星河老师 是的,填写季度利润表!小企业会计准则跟企业会计准则总是混了。
2022-12-11 14:55:47
星河老师:回复柒秒同学, 你的理解正确。小企业准则。 所属期1-3月,本月金额是填1-3月合计数, 所属期4-6月,本月金额是填4-6月合计数。
2022-12-11 15:09:34
东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问:
利润表的本期发生额,是指的本季度的还是本年的?是小企业会计准则
你好,小企业会计准则指的是本季度的金额
28楼
2022-12-11 14:56:59
全部回复
小鱼儿:回复东老师 本期金额是什么时间段的?上期金额是什么时间段的?
2022-12-11 15:15:43
东老师:回复小鱼儿本期金额本年累计,上期金额是上年累计的
2022-12-11 15:37:56
家权老师
职称:税务师
4.97
解题: 19.46w
引用 @ 簿荷梨子 发表的提问:
老师,你好。请问上传第三季度利润表(适用执行小企业会计准则的企业),本月数是指什么数据?是否第三季度这三个月的合计呢?
是的,就是第三季度这三个月的合计
29楼
2022-12-12 12:55:37
全部回复
簿荷梨子:回复家权老师 老师,好的,谢谢你。
2022-12-12 13:21:43
家权老师:回复簿荷梨子不客气,祝你工作顺利;方便的话,麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复
2022-12-12 13:51:28
辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ HADES 发表的提问:
一般企业会计准则利润表本期金额与上期金额怎么填写
本期金额是本年度发生额,上期金额是上年度发生额
30楼
2022-12-12 13:24:21
全部回复
HADES:回复辜老师 本期金额指的是1-6还是4-6
2022-12-12 13:55:24
辜老师:回复HADES是指1到6月的金额
2022-12-12 14:24:17

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