丁娟：回复宋生老师 这种需要什么单据做附件吗？

宋生老师：回复丁娟你好！这个严格来说，是需要收款人去税务局开发票给你。或者你给他申报个税

丁娟：回复宋生老师 其实实际操作中，也可以跟老客户签订的合同总价少1万，或者客户直接开家电购买发票，相当于公司奖励家电等方法

宋生老师：回复丁娟你好！可以的。可以这样操作

moly：回复文老师 但是没有发票！他们不会给我们开票

文老师：回复moly个人的，您或者做劳务费，正常按劳务报酬申报个人所得税

moly：回复文老师 我们帮她申报是吗？

moly：回复文老师 这样还用开票嘛？是不是还要去开增值税票？

文老师：回复moly金额不大可以不开票的，你申报代扣代缴就可以

moly：回复文老师 哦，谢谢老师！这个金额不大有没有一个限额

文老师：回复moly就是几百块钱的那种

moly：回复文老师 老师辛苦了！

文老师：回复molyOK，有问题欢迎前来咨询

结缘：回复meizi老师 需要缴纳增值税么

meizi老师：回复结缘有利润缴纳企业所得税

结缘：回复meizi老师 增值税，不是企业所得税

meizi老师：回复结缘你好 增值税是以商品(含应税劳务)在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。 这个是不交增值税 但是这个营业外收入会涉及所得税的缴纳。

阳光灿烂：回复玲老师 收到，谢谢

玲老师：回复阳光灿烂 你好同学： 不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

moly：回复小惑老师 手续费和奖励是不是都要有发票？

小惑老师：回复moly是的，您的理解是正确的

乐：回复QQ老师 这2种情况的会计分录怎么处理？

QQ老师：回复乐你好，这样的话也可以记住你们的销售费用按推广费处理。

乐：回复QQ老师 老师，会计分录怎样做？

QQ老师：回复乐你好！借 销售费用贷 预收账款或其他应付款

网云. 程：回复吴月柳 谢谢吴老师的回复。 1. 早上请教过老师关于汽车的问题，老师有回复可以作为视同销售处理，就是例如15万的车交4500的增值税，这种情况是不是就不用交个税了？ 2. 老师的意思是如果开公司抬头的发票就是属于公司的车，如果送给员工开，之后汽车的各项维修保养费用都员工自理，这样是不是就不用交个税和增值税了？行得通吗？有什么风险吗？

吴月柳：回复网云. 程1,如果是奖员工视同销售也要交个税，客户就不用，2,公司的车给员工自用属于福利一样要交个税，你当公司固定资产的话查到会处罚。

网云. 程：回复吴月柳 1. 那这样看来，给客户视同销售是费用最少的处理方式对吗？ 2. 公司的名义买的车，老板使用不是很常规的情况吗？为什么不可以作为固定资产，那公司的车什么情况下可以作为固定资产？ 3. 实际上公司买车送给员工，如果开不了公司名称的发票，也就不存在外账做账问题了对吧？ 这样走内账也就不用员工交个税了啊？有点悖论的感觉啊 那如果我们就去交这个3万的个税，怎么做外账呢？没有票啊？ -----是不是我糊涂了，转不过了这个怎么做!谢谢老师耐心回复！老师辛苦了！

吴月柳：回复网云. 程1,是的，2,可以当公司固定资产，只是查到不是公司经营使用所有费用折旧都需要调整补税。3,车属于个人的话支出这笔钱不是公账不用反应外账上。申报个税不需要发票也能税前扣除。

会计求求：回复胡老师 不懂，我说的是退回来坏掉的辅料，我们给更换新的辅料，能具体写下借贷分录吗？

胡老师：回复会计求求第一步 冲红收入 借： 应收账款/银行存款 （红字） 贷：主营业务收入 （红字） 应交税费-应交增值税-销项税额 （红字） 第二步 冲减营业成本 借：主营业务成本 （红字） 贷：存在商品 （红字） 这样就把收入和成本冲销掉了。

会计求求：回复胡老师 这样充坏掉的商品不是还在库存里吗？都坏掉了，应该做分录处理掉吧，求这个分录

胡老师：回复会计求求这笔分录做完以后，回到库里的商品就可以根据存货跌价的准则进行处理，计提损失或者直接报废。

会计求求：回复胡老师 计提损失和直接报废的分录是。

胡老师：回复会计求求借：待处理财产损溢（报废存货的账面价值） 贷：有关存货科目（原材料、周转材料、库存商品、生产成本等）（报废存货的成本） 应交税费——应交增值税（进项税转出） 批准后： 借：原材料（残料入库） 其他应收款（应收保险公司或责任人的赔偿） 管理费用（扣除残料及赔偿后的净损失，属经营损失的部分） 营业外支出（属于非常损失的净损失，如自然灾害造成的损失） 贷：待处理财产损溢 以上是直接报废的处理。

美好的生活：回复紫藤老师 企业收到款后会计分录： 借：银行存款5万元 贷：营业外收入5万元 分录这样做吗

紫藤老师：回复美好的生活可以，这个就表示这部分钱是留着用的

一米阳光：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师

陈诗晗老师：回复一米阳光不客气，祝你工作愉快。

霸气的帅哥：回复陈诗晗老师 有没有涉及税务相关的事情，如有，要怎么处理

陈诗晗老师：回复霸气的帅哥你这个暂时是不用涉及到税的，等到他行权的时候，要么形成之后，他如果说把这个股权给卖出去之后，这个时候才交税，是交个人所得税。