青峰：回复玲老师 老师，我写的就是待业

青峰：回复玲老师 老师，在吗？

青峰：回复玲老师 我现在就是信息采集通不过，比较烦恼，截止30号就不行了

玲老师：回复青峰那这个就不好说了 因为各地填写的界面有差异 各地区审核的也不一样 你最好是打财政局电话问一下 或者你问下你再学是咋填写的 你和他填写一样试试 再或者你把填写的哪个内容改一下 先通过了

飞艳：回复UU老师 转行会计一定要学会做出纳的事吗？

飞艳：回复UU老师 应收应付账务处理怎么弄？写几个分录给我看看

飞艳：回复UU老师 有的招工写会计助理要学会去工商局，税务局。到底是怎么样的流程？怎么操作？

UU老师：回复飞艳您好，转行会计不一定要做出纳的事，但根据您列的工作信息看主要是出纳的工作。 应收应付的账务处理:确认收入未收到钱计入应收账款，借:应收账款，贷：主营业务收入，贷：应交税费-应交增值税（销项税额），收到款项时，借：银行存款，贷：应收账款。购买货物未支付钱时计入应付账款，借：原材料，借：应交税费-应交增值税（进项税额），贷：应付账款，支付时，借：应付账款，贷：银行存款。 会计助理去工商局主要是办理工商变更、注册、注销等手续，去税务局主要是办税员的工作，比如购买发票、申报纳税申报表、办理税务手续等。

飞艳：回复UU老师 办理工商变更，注册，注销工作到底怎么操作？

飞艳：回复UU老师 办税员的工作到底怎么操作？

UU老师：回复飞艳您好，根据您实际业务，比如要变更经营范围或股东，在工商网站上提交变更申请，根据工商局出的资料，准备签字或盖章，然后提交给工商部门进行变更。 办税员主要是购买发票、开具发票、认证抵扣发票、纳税申报（在电子税务局进行网上申报）等。

郭老师：回复樱花雨那你们到底做借款还是做投资款，投资款以后不需要还钱借款，需要还钱。

樱花雨：回复郭老师 关健站到公司角度的话这个钱还是从他个人头上转到公司来的，也应该代表向他借的啊，出纳哪里做了借款，财务哪里做了实收资本，两边账对不上，老板又不懂财务的，所以老是觉得怎么给他的借款做少了，公司分钱不也是个人是个人公司是公司吗，这个钱等公司赚了钱还是应该还给他吧，但是实收资本不能没有资本吧，这个账来怎么做啊

郭老师：回复樱花雨那这个钱到底是什么？你们能协商一致吗？他打款的时候备注是啥？还有你老板需要把钱还回去吗？

樱花雨：回复郭老师 等公司赚了钱他肯定还是想要还的啊，必竟直接分红不是要交个人所得税的吗

郭老师：回复樱花雨只要在认缴期内你们做借款就可以。

郭老师：回复樱花雨借银行存款贷其他应付款修改分离。

樱花雨：回复郭老师 但这样的话实收资本不就一点金额都没有吗 怎么可能成立？

郭老师：回复樱花雨好，可以的，完全没有问题 在认缴期内投资款一分钱没有，可以可以允许的。

Kk ?*：回复小小霞老师 是这样的   银行对账单上收到20万股金 是在贷方  ，我做账的时候是借：银行存款 贷：实收资本，我就不知道是我做账错还是怎么样

小小霞老师：回复Kk ?*相当于你是从私人转到公户的投资款 这个道理的话，分录没错

小小霞老师：回复Kk ?*像在银行流水当中，贷方指的就是银行存款的来帐或增加项目，而借方指的是银行存款的减少或支出项目。简单的说，进项表示贷方，出项表示借方；贷方是钱的来源，而借方是钱的使用。

Kk ?*：回复小小霞老师 那我在做凭证的时候这样做事对的啊

小小霞老师：回复Kk ?*你看下我上面发的，核对一下，是不是这个原因。看一下其他款项的增减变动

Kk ?*：回复小小霞老师 额嗯  但是我在核对用银行存款购买材料也是一样的  

Kk ?*：回复小小霞老师 我做凭证的时候要怎么做嗯？还有在登记银行存款日记账的时候要怎么做

小小霞老师：回复Kk ?*做凭证的时候，正常按照银行存款，借方计增加，贷方计减少

耶耶耶：回复江老师 遇见这种银行流水要怎么做账？

江老师：回复耶耶耶这个应该是属于公司的财务费用——银行手续费。

韦美丫：回复徐阿富老师 帐上家没有，但今年年初由一般户转了钱到基本户，这种怎么办？

韦美丫：回复徐阿富老师 19年审计的时候是不是就要牵扯转帐过来的这个帐户了

徐阿富老师：回复韦美丫你好，这个要看你们做的凭证是什么

韦美丫：回复徐阿富老师 才转还没做凭证，怎么做分录不牵扯这个一般户？

韦美丫：回复徐阿富老师 较的时候写的内转

徐阿富老师：回复韦美丫你好，反正如果显示有其他账户，那么就要提供详细资料

韦美丫：回复徐阿富老师 肯定19年的审计就会涉及这个一般户了哈？

徐阿富老师：回复韦美丫你好，你凭证自己处理下吧

韦美丫：回复徐阿富老师 请教下老师怎么处理呢？

徐阿富老师：回复韦美丫你好，说实话，这个我已经讲得比较明确了，有些违规的问题我不能说太多，你也体谅下我们，好吗？