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会计科目与会计账户的一致性
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 独上西楼 发表的提问：
请问老师，软件开发企业账套里需要设置辅助核算，一般能与辅助核算科目有相关性的一级会计科目会有哪些？我们刚成立一公司，准备新建一账套
一般的应收账款设置客户核算，应付账款是供应商核算，还有您是软件开发企业，以后可能要申请高新 那你需要设置项目核算，就是你的研发项目，这些一般是研发支出及明细科目需要设置项目核算。
121楼
2023-01-11 12:02:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ &*+*& 发表的提问：
营利性的学校会计科目和公立学校能一样吗
你好，有很大的区别的
122楼
2023-01-12 10:24:18
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&*+*&：回复邹老师 营利性学校会计科目是怎么样的啊
2023-01-12 10:48:22
邹老师：回复&*+*&你好，与一般企业没有什么太大的区别
2023-01-12 11:11:13
&*+*&：回复邹老师 那么“非限定性净资产”、“提供服务收入”、“业务活动成本”这些科目适用于非营利性学校，营利性学校能用吗？
2023-01-12 11:40:36
邹老师：回复&*+*&是的，盈利性的不能用
2023-01-12 11:53:44
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 1104159560 发表的提问：
用友T3软件，一开始行业性质设置是2007年新会计准则，已经做了账务处理，想换成小企业会计准则，进去总账系统显示行业性质与科目设置中科目分类不符！怎么调整
你好，这个要咨询软件的客服人员哦！
123楼
2023-01-12 10:46:11
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 依然美豪 发表的提问：
营利性医院和企业的会计科目不同吧，有医院的会计科目，可不可以发一份给我
营利性医院与企业的会计科目相同，只有非营利性医院与企业的会计科目不相同。
124楼
2023-01-12 11:09:55
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 简简单单 发表的提问：
这样的私人营利性医疗机构适用什么会计科目
您好，你可以的用企业会计准则或小企业会计准则的科目
125楼
2023-01-12 11:30:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 颜小雪 发表的提问：
原来的会计报的个税与账上不一致 如果查账跟现在的会计有关系吗
你好，一般是没有关系，但是需要去处理
126楼
2023-01-12 12:00:00
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 会撒娇的羊 发表的提问：
对公账户余额与科目余额表余额不一致
你好，那要去检查不一致的原因
127楼
2023-01-27 12:16:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 依然美豪 发表的提问：
有营利性医院的会计科目和会计报表吗
你好，你可以比照一般企业的科目，报表使用就可以了
128楼
2023-01-27 12:28:57
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 蓝天上的白云 发表的提问：
注销股票为何不会导致所有者权益变动？库存股这个会计科目是什么性质？
您好 是所有者权益内部的变动，不影响所有者权益的总额： 注销库存股时 借：股本 （注销股票的面值总额） 资本公积——股本溢价（差额先冲股票发行时的溢价） 盈余公积（股票发行时的溢价不够冲的部分） 利润分配——未分配利润 贷：库存股（注销库存股的账面余额）
129楼
2023-01-27 12:42:37
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 开放的发带 发表的提问：
老师，您好！请问民营营利性医院的会计科目怎样设置，谢谢！
你好，民间非盈利组织执行民间非盈利组织会计制度，里面都有规范的一级和二级会计科目的。
130楼
2023-01-27 12:57:43
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 野性的过客 发表的提问：
你好，想请教一个问题。工资表的个税与实际扣款不一致，差额应该怎么处理，计入那个会计科目？
要以实际扣款为准，多退少补了。 建议以后要以个人所得税客户端填写数据计算导出的个税金额进行工资表的列示，这样就会避免形成差额了。
131楼
2023-01-27 13:06:00
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野性的过客：回复张艳老师 这个差额，账务要怎么处理？
2023-01-27 13:33:20
张艳老师：回复野性的过客您现在的差额，是哪个数字大？是实际扣款的数字大吗？
2023-01-27 14:02:47
野性的过客：回复张艳老师 如：工资表试算的个税金额是1，实际扣款是3，那这差额要怎么处理
2023-01-27 14:23:27
野性的过客：回复张艳老师 是否冲减上月计提的工资，再重新录入正确的工资？
2023-01-27 14:48:11
张艳老师：回复野性的过客思路两个：1让员工补缴个税的差额 2不补交，而是在下月实际发放工资时，多代扣出上月的差额，这样最终应交税费-应交个人所得税科目也是平的。
2023-01-27 14:59:25
野性的过客：回复张艳老师 每月都会有差额，差额等年底做汇算清缴。
2023-01-27 15:13:46
张艳老师：回复野性的过客是的，是这样理解的，等所得税汇算清缴时，可以税前扣除的（注意要及时申报个税，防止个税和所得税稽核比对） 非常抱歉，回复晚了。
2023-01-27 15:39:47
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 花田半亩 发表的提问：
看原来会计的账，企业所得税申报表与利润表上的数据不一致，利润表与科目汇总表的数据到是一致的我附带了图，帮看一下是什么原因，我前接触外账不多
企业所得税申报表有误，估计是在申报企业所得税后账务右做了凭证。 你可以在汇算清缴时按照正确的申报
132楼
2023-01-28 10:51:36
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花田半亩：回复三宝老师 正确的应该是三个表：申报表、利润表、科目余额表是一致的对吗？另外现在印花税是通过哪个科目核算呀，原来是管理费用下核算，现在还是吗？
2023-01-28 11:05:48
三宝老师：回复花田半亩企业所得税申报表是根据利润表申报。按道理申报表、利润表和科目余额表一致。 印花税通过税金及附加科目核算
2023-01-28 11:17:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计科目与会计要素之间的关系如何？
会计科目是会计要素的载体与运用
133楼
2023-01-28 11:13:54
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 暖心 发表的提问：
金蝶软件刚开始建账，会计科目不连续会不会导致录入初始数据找不到该科目
你好，这个不会的，凭证号要连续，科目没这个要求
134楼
2023-01-28 11:29:58
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ melody 发表的提问：
公司一开始投资的钱是打入私人账户上的，会计上私人账户上的钱计入什么会计科目？
你好 你是做外账的话 你需要存入公司公户的 。 税务帐是没有私户一说的。 这个私人账户是谁的 你要挂往来的
135楼
2023-01-29 11:01:16
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melody：回复meizi老师 我是做内账的，这个私户不是法人的，是股东的妻子的名字，现在大部分都是私户付的款，可不可以计入公司的库存现金科目？
2023-01-29 11:28:36
meizi老师：回复melody你好 这样的话 可以的。 你可以设置一个明细 做银行 既然是银行的话 你设置后面的明细是股东的妻子的名字
2023-01-29 11:43:47
melody：回复meizi老师 用库存现金科目不用银行存款科目可不可以？
2023-01-29 12:10:09
meizi老师：回复melody你好 可以的 反正你是内部的。 你记得把明细做清楚
2023-01-29 12:26:55
melody：回复meizi老师 怎样做明细？
2023-01-29 12:45:08
meizi老师：回复melody你好 比如库存现金 -某股东妻子账户
2023-01-29 13:11:07
melody：回复meizi老师 直接做库存现金科目也可以吧？
2023-01-29 13:38:51
meizi老师：回复melody也可以 如果你们只有这个库存现金的话 就不用区分明细的
2023-01-29 14:01:04
melody：回复meizi老师 只有这一个
2023-01-29 14:29:58
meizi老师：回复melody嗯 那就可以不用设置明细的
2023-01-29 14:55:14
melody：回复meizi老师 谢谢老师！
2023-01-29 15:17:43
meizi老师：回复melody不客气帮到你就好
2023-01-29 15:45:32
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