莎莎：回复meizi老师 是销售费用-管理费用-餐饮部吗？管理费用-办公费-××部分吗？

meizi老师：回复莎莎你好 嗯是的 按这个来设置明细的

深海鱼：回复陈诗晗老师 报税是由分公司会计合并申报

陈诗晗老师：回复深海鱼那么你按他的要求把发票什么的给他，账务处理按正规操作就是了

晴空：回复陈诗晗老师 老师开票可以开，现代服务*信息技术服务费？

陈诗晗老师：回复晴空可以的，你这网络科技，这是可以的

晴空：回复陈诗晗老师 网络科技主营业务成本有哪些呢？

陈诗晗老师：回复晴空你的人员工资，相关的系统维护运行成本

晴空：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师

陈诗晗老师：回复晴空不客气，祝你工作愉快。

秀丽的宝贝：回复文文老师 好的，这个没多大影响吧？还有我公司要计提存货跌价准备，这个存货减去残值去计提的话，残值怎么算呢？

文文老师：回复秀丽的宝贝是的，这个没多大影响。

蓝天：回复王雁鸣老师 好谢谢老师

王雁鸣老师：回复蓝天您好，不客气。

闫玉亭·明小玉：回复QQ老师 引入新小企业会计科目可以吗？

QQ老师：回复闫玉亭·明小玉你好！可以的，科目基本一样，剩余的可以自己增加

成洁然：回复邹老师 老师，您好！我们餐厅收入分别有：厨房(热菜、凉菜)、水吧(酒、饮料(现成的和自制的)、吧台小吃)、楼面(茶位费、纸巾、打包盒)等收入，每天基本采购如下：厨房(肉、菜、鱼)(备注：若仓库无调料、米、油，也会及时采购)，水吧(水果)(若仓库无酒、现成饮料，也会及时采购)。 请问： 1.厨房每天采购的肉、菜、鱼，会计分录：借：主营业务成本-原料 贷：库存现金； 2.水吧每天采购的水果(用于调制饮料或吧台小吃的)、酒、饮料等，都是借：库存商品 贷：库存现金； 以上两个会计分录，对吗？ 3.纸巾，打包盒这些是要收客人钱的，从仓库领用出库，以及销售，会计分录分别如何写？

邹老师：回复成洁然你好，采购需要计入库存商品，领用了才可以计入主营业务成本的 从仓库领用出库，以及销售，会计分录 借；库存商品 贷；银行存款等科目 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品

成洁然：回复邹老师 请问：水吧，有酒、现成的饮料、自制的饮料及吧台小吃(沙拉之类的)，以上主营业务成本明细科目，均可以写成：主营业务成本-酒水成本吗？(吧台小吃属不属于酒水？？)

邹老师：回复成洁然你好，可以的 小吃的需要另外设置成本明细的

成洁然：回复邹老师 菜，肉，鱼及水吧，每天厨房和水吧要用的东西，基本采购回来直接送到厨房或水吧了，基本不进仓库了，这些还要先由仓库先写入库单，再出库吗？除了大批量采购调料、饮料、酒水，这些直接入仓库，领用时，再写出库单，目前，我们公司的情况，之前公司有讨论过这个问题，直接领用，未入仓库的，还要不要写了入库单，再写个出库单，只是后面没下文了，直接领用的，大家都没有写出入库单。

邹老师：回复成洁然你好，还是需要先做入库，然后根据领用数量做出库，计入成本核算

成洁然：回复邹老师 之前听说什么直拨单？直拨单，是怎么用的？请问

邹老师：回复成洁然你好，直拨单也是需要先入库，然后领用的

吴月：回复老江老师 怎么列入报表里尼？如何合理设置一级科目编号尼

老江老师：回复吴月你可以到财政网站上下载最新的报表格式，参照设置！ 我想问一下，咱公司多大规模，要设置投资性房产科目？

吴月：回复老江老师 老师，我们公司的资产有26亿元。主要目前公司存在购买的房产出租业务，所以纠结是入固定资产还是投资性房地产科目？

老江老师：回复吴月哦，咱选择的是小企业会计准则，还是会计准则？

吴月：回复老江老师 会计准则

吴月：回复老江老师 老师，如果入固定资产有没有影响尼？

老江老师：回复吴月其实并没有实质的影响 如果是用准则，那就还是入投资性房地产 更换一个报表模板