惜缘：回复李雪婷老师 要到大厅才可以更正过来哦，但是现在20年的都报了3个月了，都要全部更正申报吗？还有就是分录有该怎么做呢？

李雪婷老师：回复惜缘同学你好，是的，要全部更正 借：库存商品 贷：生产成本 如果已经销售了 借：主营业务成本 贷：库存商品

惜缘：回复李雪婷老师 这个是做的当年分录吗？我19年12月的账都结转了呢？如果更正的话是不是要用以前年度损益调整来过度呢？

李雪婷老师：回复惜缘同学你好，这样的分录是调整的2019年账务，所以需要到税务局更正申报，如果是通过以前年度损益调整，是在2020年进行账务调整，不用去税务局更正申报，因为我看前面你提到了审计，这样选择，如果审计调整了，并且已经对外公告了，你就只能选择在2019年账务调整，如果不需要对外公告，可以直接在2020年调整

惜缘：回复李雪婷老师 在2020年调整的话就要用以前年度损益调整来过度吗？在19年的话就用你前面做的分录就可以了是吧！但是我19年的所得税汇算清缴还没有做只个采用哪种方法好点呢？

李雪婷老师：回复惜缘对的 汇算清缴没有做，并不影响你选择哪种方法进行处理，汇算按正常的把这个进19年成本即可（已经销售），未销售进存货

萍：回复jollyliu老师 是在查询里导出的，但是导出来的申报表没有数据

jollyliu老师：回复萍同学，你好。能导出EXcel形式的吗？

微信用户：回复小小霞老师 教材讲解上各部门都有电表和水表的度数呢，证明每个部门都有水电表呢，那直接乘以单价就是应该分配的呀，怎么还要会计来做这类辅助生产成本的分配

小小霞老师：回复微信用户你好，因为会计需要把这些辅助生产成本的分配统计整理，才能出整体成本的数据呢

努力努力再努力：回复紫藤老师 电子税务局可以修改或者重新申报吗？

紫藤老师：回复努力努力再努力你试一试，我们这里需要去大厅修改的了

向往未来：回复田老师 那我岂不是得更正申报财务报表和企业所得税预缴表

向往未来：回复田老师 更正2019年度的财务报表和预缴企业所得税表，我不更正直接当2019年没有业务发生，空报2019年企业所得税汇算清缴表不可以吗？

向往未来：回复田老师 补的话根本没时间，太乱了，马上就汇算清缴结束

田老师：回复向往未来更正申报财务报表就行，企业所得税做汇缴清算就行

向往未来：回复田老师 你的更正财务报表是更正每一个季度的还是更正财务报表年报

田老师：回复向往未来你把所有的都在4季度更正，这样更正财务报表年报就行

向往未来：回复田老师 你可以细说清楚吗?

田老师：回复向往未来就是把全年的凭证都在12月份做，

向往未来：回复田老师 懂了，老师，只需要更正第4季度财务报表就行，如果凭证不全实在没有办法，我直接2019年企业所得税汇算清缴零申报可以吗(´;︵;`)

田老师：回复向往未来如果零申报不是真实的，是不行的，会被处罚，并且企业的信用会有影响

向往未来：回复田老师 好的，老师懂了

田老师：回复向往未来嗯嗯，祝你工作顺利

朴老师：回复虚心的帽子1.会计核算程序方面的优势 (1)充实和完善了原始凭证数据库,提高了原始凭证的利用率.在手工核算程序下,受到建账和记账工作量的制约,原始凭证中许多有用的数据没有办法进行重新记录、详细分类和汇总,许多信息没有得到开发利用.实现会计电算化后,形成了原始凭证数据库,可以按管理需要进行分类汇总和开发利用. 2、电算化会计档案的归集电算化会计档案的归集是指在一定的时间间隔内如一个会计年度，把计算机系统中的所有会计数据拷贝（备份）存储到磁性介质或光盘上，从而脱离于原计算机系统的会计档案。财务部门应定期备份财务数据，并把财务数据的备份文件保存好，以防计算机硬件系统损坏后能在最短的时间内、在最小的损失下恢复原有的会计电算化系统。 3、电算化会计档案的管理与保存由于电算化会计档案是存储在磁性介质或光盘上的，根据这些信息载体的物理特性，在形成这些档案时应准备双份即采用“AB 备份法”进行数据备份，并且每份上要注明形成档案时的时间与操作员姓名，存放在两个不同的地点，以防止地震或火灾等意外情况引起整个会计电算化系统的毁灭与系统的不可恢复。 4、电算化会计档案的利用电算化会计档案与原纸质会计档案本质上是一致的，仅是存储介质不同

虚心的帽子：回复朴老师 可以详细一点吗？

朴老师：回复虚心的帽子3.用友和金蝶都是的，你可以去实操那里做一下体验电算化

虚心的帽子：回复朴老师 其它问题呢？

朴老师：回复虚心的帽子4.A.账务处理模块 B.工资及固定资产模块 C.应收/应付核算模块D报表处理

虚心的帽子：回复朴老师 2.简述采用会计电算化进行账务处理有何优缺点？ 3.会计电算化的软件有哪些？举出两种会计电算化软件，并对软件做简单介绍。

朴老师：回复虚心的帽子3.用友和金蝶都是的，你可以去实操那里做一下体验电算化

虚心的帽子：回复朴老师 好的，谢谢

朴老师：回复虚心的帽子速达 管家婆都是的，比较大众的就是用友和金蝶

朴老师：回复Candy请问是您的报表没有取到数是吗，检查一下报表的公式定义是否正确

朴老师：回复Candy自己不会的话就要咨询下用友的售后了哦

Candy：回复朴老师 但是没有买到售后服务

Candy：回复朴老师 之前没有这个问题，先了九月的账套发现现金数有问题，删了账套重新录入就出现这样的情况，会不会是9月的报表模板影响？

朴老师：回复Candy是的，从这个月开始出问题的话就是了

画笔：回复小黎老师 没有结转，第一次用，有个月末结转 点月末结转吗？

小黎老师：回复画笔您好，是的，需要月末结转

画笔：回复小黎老师 我点了月末结转，点全选也没有反应，确定是灰色的，不能点

小黎老师：回复画笔您好，要取消你结账状态，在去点结转

画笔：回复小黎老师 损益结转了，利润表还是没有数据

小黎老师：回复画笔您好，结转之后本月结账处理，再读取试下

画笔：回复小黎老师 我想你说的那样结转了，利润表还是没有数据

小黎老师：回复画笔你好，利润表要在当月结账后再读取数据。

画笔：回复小黎老师 老师，新版的金税三期怎么报，我老报不成功

小黎老师：回复画笔你好，先个人信息采集，报送，获取反馈成功后进行下一步，专项综合所得，填写报表