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折扣开到发票上怎样做会计分录
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.35w
引用 @ 杨迎春 发表的提问：
够入的商品发票上有折扣，应该怎么做分录
这与您无关，您按照实际支付金额入账即可。
91楼
2022-11-24 08:36:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 敬敬 发表的提问：
对方给开增值税发票有折扣，这边怎么做分录，得扣掉折扣吧
你好，按折扣之后的金额入账就是了
92楼
2022-11-25 08:04:11
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 小玉 发表的提问：
采用折扣销售的无票收入，会计分录怎么做，销售随货单怎么开具
按折扣之后的入账借银存贷主营业务收入应交税 随货单协商具体的型号下面开折扣
93楼
2022-11-25 08:16:54
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小玉：回复答疑郭老师 每个单品能按折扣后的金额直接写吗，就不写折扣额了下面
2022-11-25 08:52:08
答疑郭老师：回复小玉可以
2022-11-25 09:21:03
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ? zby 发表的提问：
收到的抵扣联先认证了，发票联没入账 会计分录怎么做呢？这样合规么？
需要先入账，借xx 进项税额 贷xx
94楼
2022-11-25 08:24:59
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? zby：回复maize老师 发票还没报销
2022-11-25 08:45:34
maize老师：回复? zby没有那就做贷其他应付款就可以
2022-11-25 09:12:05
? zby：回复maize老师 发票还在走报销手续，月底抵扣联先认证了
2022-11-25 09:29:12
? zby：回复maize老师 借 应交税费-增值税进项 贷 其他应付款
2022-11-25 09:52:24
? zby：回复maize老师 下月收到发票的账务分录怎么做呢
2022-11-25 10:06:58
maize老师：回复? zby不是，你这样不含税那个跨年啊，也不能直接做费用啊，借xx 费用 进项税额 贷其他应付款 ，报销付款那就做借其他应付款 贷银行就可以
2022-11-25 10:36:32
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.26w
引用 @ 超帅的火 发表的提问：
老师做外账时商业折扣在同一张发票时，入账时怎么做会计分录，
您好，不用管折扣，直接按照发票上最终的金额做账
95楼
2022-11-27 07:15:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
车辆保险费和车船税开在同一张专用发票上，怎样做会计分录？
你好 保险费，借；管理费用等科目，应交税费（进项税额），贷银行存款等科目 车船税，借；税金及附加 ， 贷；应交税费——车船税 借；应交税费——车船税 ， 贷；银行存款
96楼
2022-11-27 07:42:40
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会计学堂：回复邹老师 管理费用 能换用 制造费用吗？车子是车间送货用的
2022-11-27 08:12:11
邹老师：回复会计学堂你好，车辆保险费是不会通过制造费用科目核算的
2022-11-27 08:35:57
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 正直的野狼 发表的提问：
上月收了货款10000元，这个月才开的发票，这样要怎么做会计分录？
借：应收帐款 10000 贷;主营业务收入 8547.01 贷：应交税费-应交增值税-销项税 1452.99
97楼
2022-11-27 07:56:10
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 会计学堂金牌课程指导老师 发表的提问：
餐饮业的折扣与折让，会计分录怎么做呢？发生的折扣与折让，借记折扣与折让，那贷方怎么做呢？冲减收入吗？
按规定是主营业务收入 和应交税费 销项税
98楼
2022-11-27 08:07:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 学堂用户tb6u3n 发表的提问：
拿到增值税专用发票抵扣联需要马上做会计分录吗
你好，是的，是这样的
99楼
2022-11-27 08:30:00
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季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 若～～诺 发表的提问：
公司是分支机构，财务独立核算，要向总公司支付上级管理费，金额比较大，总公司会开票，今年1月份支付了2019年度的管理费，发票还没到，支付时和发票收到时，怎样做会计分录？每月分摊管理费时怎样做会计分录？
支付 借预付 贷 银行 贷：待摊 /其他应付 贷 预付 分摊借管理费 贷 待摊 / 其他应付
100楼
2022-11-28 06:02:06
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若～～诺：回复季老师 不是很明白，支付时，借：预付账款 贷：银行存款，收到发票时，借：待摊费用—其他应付款，每月分摊时：借：管理费用，贷待摊费用—其他应付款。这样吗？那现在发票没有收到，就可以直接分摊吗？
2022-11-28 06:35:02
若～～诺：回复季老师 一月份支付的，现在已经要分摊三个月了吧
2022-11-28 06:56:42
季老师：回复若～～诺待摊费用、其他应付款，两个科目都可以用。待摊已经取消了但也不是绝对不能用。应在取得发票后摊销。
2022-11-28 07:06:51
若～～诺：回复季老师 那现在前三个月的摊销就不要做了么？收到发票后，直接分9个月摊销？
2022-11-28 07:36:46
季老师：回复若～～诺一年以内的可以不摊销，直接计入费用。当然你也可以按月摊销。如果4月份收到发票，当期一并摊销4个月，以后按月摊销。
2022-11-28 07:57:19
若～～诺：回复季老师 好的，那一并摊销4个月的分录怎么做？
2022-11-28 08:17:32
季老师：回复若～～诺借费用 4个月 贷 其他应付款 或者贷待摊费用
2022-11-28 08:39:14
刘诗
职称：注册会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
有个问题想请教您，就是有个广告费，是分月摊销的，已经付了款和收到发票，怎样做会计分录？付了款和收到发票的会计分录是怎样的？摊销又怎样做？
你好！付款收到发票时，借：长期待摊费用 借：进项税 贷：银行存款 摊销时，借：销售费用 贷：长期待摊费用
101楼
2022-11-28 06:17:23
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嘻嘻：回复刘诗 只有3个月的摊销而已喔，可以用长期待摊费吗？
2022-11-28 06:46:45
刘诗：回复嘻嘻你好，那就别摊了，直接一次记入当月费用
2022-11-28 07:05:40
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 錺羫 发表的提问：
进项发票已认证，但是不允许抵扣，会计分录怎样做
你好，借：应交税费-待抵扣进项税额
102楼
2022-11-28 06:42:55
全部回复
錺羫：回复小云老师 贷呢
2022-11-28 07:06:11
小云老师：回复錺羫如果以后确定不会抵扣了那么做进项税转出，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
2022-11-28 07:23:49
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购材料未付款未开发票怎样做会计分录
如果材料到了 可以先暂估入库 借原材料 贷应付账款
103楼
2022-11-28 07:07:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 单纯的洋葱 发表的提问：
汽车50000元 累计折扣怎么做会计分录？
请问是计提折旧的分录？
104楼
2022-11-28 07:14:59
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单纯的洋葱：回复邹老师 是的
2022-11-28 07:32:59
邹老师：回复单纯的洋葱借；管理费用等科目 贷；累计折旧
2022-11-28 08:01:02
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 生动的眼神 发表的提问：
收到折扣返利，低货款的发票怎么做账分录
你好！ 借：应付账款 贷：应收账款
105楼
2022-11-29 06:36:43
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