悦：回复邹老师 如合同履约成本

邹老师：回复悦你好，如果不使用这个科目，也不需要去删除，不管这个科目就是了

悦：回复邹老师 老师，我把我们的一级科目给您看下，看您建议我使用哪些科目

邹老师：回复悦你好，业务发生了什么，做的什么分录，涉及到哪些科目就用哪些科目，不用的科目不用去管就是了 

悦：回复邹老师 好的，谢谢！

邹老师：回复悦不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

明明如月：回复蒋老师 1.4万可以全额计入差旅费？

明明如月：回复蒋老师 需要什么其他的单据吗

蒋老师：回复明明如月可以全额计入的，一般差旅费是和餐饮费和交通费一起的，写清楚报销单就可以了

会飞的鱼：回复小小霞老师 但是这么没说是结账后啊

小小霞老师：回复会飞的鱼你好，所以表述跟实际是有些出入的呢

梦：回复QQ老师 好的，谢谢

QQ老师：回复梦不客气 欢迎下次提问

梦：回复QQ老师 老师，老板之前打了一笔往来款到公司基本户，现在要还给老板，但是转账一次只能转5万，请问可以分12次转账给老板吗？

QQ老师：回复梦你好！可以的，分几次付款

可乐加番茄：回复邹老师 应付职工薪酬，税金及附加，应交税费

邹老师：回复可乐加番茄你好，以前的营业税金及附加改成税金及附加了

桂晨晞妈咪：回复梦琳老师 不是，我想增加该科目的核算项目或删除，但是下面的键是灰色的，不能点击

梦琳老师：回复桂晨晞妈咪您好，您这边启用的供应商核算项目应该是是在应付账款下面吧？如果是的话先要把应付账款设置为辅助核算选择供应商。

桂晨晞妈咪：回复梦琳老师 这个下面是灰色的，点击不了，是什么原因

梦琳老师：回复桂晨晞妈咪您好，您是要增加供应商名称是吗？如果是的话应该不是在这个地方增加，您用的是什么财务软件，您要找到供应商辅助核算下面增加的。

桂晨晞妈咪：回复梦琳老师 我是删除核算项目，为什么是灰色的，删除不了

桂晨晞妈咪：回复梦琳老师 增加核算项目也增加不了

梦琳老师：回复桂晨晞妈咪您好，核算项目不能删除，你直接把设置了核算项目的科目，把核算项目的勾取消，做凭证的时候就不会提示有核算项目了。

桂晨晞妈咪：回复梦琳老师 那为什么又增加不了

桂晨晞妈咪：回复梦琳老师 勾在哪里取消

梦琳老师：回复桂晨晞妈咪您好，您在那个应付账款设置里面把辅助核算给取消了，因为设置了辅助核算所以删除不了，你增加供应商的地方不对。

常拾：回复汪晨老师 那补做凭证呢

汪晨老师：回复常拾你好！补做凭证是可以的。

常拾：回复汪晨老师 用什么方法补做呢

汪晨老师：回复常拾你好！你少做漏做了，重新填具一张凭证就可以了

常拾：回复汪晨老师 反结帐回到当月去补吗

汪晨老师：回复常拾你好！再次月补，再次月红字上月的凭证，重新做一张正确的凭证

常拾：回复汪晨老师 老师，请问怎么做红字

汪晨老师：回复常拾你好！例如错误凭证借 管理费用10 贷 银行存款 10 红字，借管理费用（-10）借银行存款10 在重新做一张正确的。借管理费用贷银行存款

常拾：回复汪晨老师 老师，是补录会计凭证

汪晨老师：回复常拾你好！老师上面已经说了，补录即你少做漏做的，重新做一张凭证就可以了

常拾：回复汪晨老师 好的，谢谢

汪晨老师：回复常拾不客气满意请给五星好评！

疯癫：回复汪晨老师 新的账套新一年开始也不可以么

汪晨老师：回复疯癫你好，是不可以的

玩的新鲜：回复罗老师 不再使用的怎么处理？

罗老师：回复玩的新鲜不使用的，计入固定资产清理科目，再将固定资产清理转入营业外收入或营业外支出

玩的新鲜：回复罗老师 老师 如果只是固定资产到期 而且不再使用的 清理固定资产 1、 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定值产 2、借：营业外支出 贷： 固定资产清理 只这两步就行了吧 ？不需要缴税之类的吧？

罗老师：回复玩的新鲜如果固定资产销售，肯定涉及增值税 借 银行存款 销项税 贷 固定资产清理

玩的新鲜：回复罗老师 没有销售 就是计提完折旧了 也不再使用了 我上面的两步处理对吗？