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资产经营管理有限公司会计核算
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 兰酱 发表的提问：
我们公司是有限责任公司，18年成立，查往年没有缴纳过工会经费，请问这个是每个企业都要交的吗？
对，原则上是每个写都需要交的，但是需要看那个企业的情况。
46楼
2022-11-09 15:14:59
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 外向的火车 发表的提问：
请问一般来说，企业单位，股份有限公司，有限责任公司内部设立的图书馆管理人员工资应该计入什么会计科目？
你好，图书馆管理人员工资计入管理费用
47楼
2022-11-10 12:53:25
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陈娟老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.17w
引用 @ O 发表的提问：
公司是有限责任公司，不是证券等券商，会计处理一直按照一般企业会计核算，对于基金等金融资产方面没有核算过，价值变化很多，而且管理的金融资产不是一支股票那种，同时是好多个那种，如果对之前都重新核算的话，也没有办法，这次对于缴纳增值税的增值额收入部分是否有相对简单的会计处理？
以前的不需要调整，后期的增值税部分直接计入投资收益
48楼
2022-11-10 13:20:05
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陈娟老师：回复O以前的不需要调整，后期的增值额部分直接计入投资收益
2022-11-10 14:16:54
O：回复陈娟老师 这个增值额并不属于我们公司的收入，我们只是管理，代缴增值税，那也需要将增值额计入投资收入吗
2022-11-10 14:28:57
陈娟老师：回复O如果需要付出去以后，先挂账计入其他应付款
2022-11-10 14:47:08
O：回复陈娟老师 老师，按照刚才你的回复，我想了一下，我这么做会计分录对么？但是借方科目是什么呢？ 借： 贷：其他应付款 应交税费-应交增值税
2022-11-10 15:05:04
陈娟老师：回复O借：现金或银行存款
2022-11-10 15:22:07
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 言鱼 发表的提问：
有限责任公司（自然人独资）也就是我们会计专业说的，个人独资（或者说一人有限责任公司）按照规定，法人从私户向公户打钱，从会计上核算是全部计入“实收资本”吗？
是的。同学。实收资本处理。
49楼
2022-11-10 13:45:13
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言鱼：回复陈诗晗老师 那像这种情况，不需要使用“资本公积”科目吗？ 后期如果企业盈利，缴纳的是个税还是企业所得税？ 利润表怎么处理？
2022-11-10 14:04:51
陈诗晗老师：回复言鱼如果和法定资本有差额，是计资本公积的。 自然人独资是交纳个人所得税。 不交纳企业所得税 直接分配就是了
2022-11-10 14:31:59
言鱼：回复陈诗晗老师 公司规定拿出利润的百分之六十，发放福利，这个怎么进行账务处理
2022-11-10 14:55:05
言鱼：回复陈诗晗老师 按照一定kpi绩效考核标准
2022-11-10 15:20:18
陈诗晗老师：回复言鱼借：利润分配 贷：应付利润 按你实际 分配的金额 处理
2022-11-10 15:36:14
言鱼：回复陈诗晗老师 不通过应付职工薪酬？
2022-11-10 15:58:12
陈诗晗老师：回复言鱼你这是给股东分红，同学 你如果是拿 出40%给职工奖励，那是属于工资 借：管理费用 贷：应付职工薪酬
2022-11-10 16:09:38
言鱼：回复陈诗晗老师 好的！明白了！谢谢学堂老师的耐心指导！
2022-11-10 16:24:00
陈诗晗老师：回复言鱼不客气，祝你工作愉快，请5星。
2022-11-10 16:35:09
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 明天 发表的提问：
老师，新注册个有限责任公司分公司独立核算，与总公司不在一个省，与总公司没有业务往来，那么做帐，报表，税务方面涉及到总公司吗？
您好，不涉及的。但是要给总公司报送报表的。
50楼
2022-11-10 14:14:59
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咩老师
职称：,初级会计师
4.96
解题: 0.05w
引用 @ 泡泡糖 发表的提问：
资产管理有限公司哪些类型的可以做主营业务成本的
你好， 固定资产，人员薪资等
51楼
2022-11-11 12:51:42
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 韦园园 发表的提问：
24. 根据《中华人民共和国公司法》的规定，在下列情形中，有限责任公司的董事、经理可以同本公司订立合同或者进行交易的有（　）。 A.公司章程规定 B.董事会决议通过 C.股东会决议通过 D.监事会决议通过 题目笔记 纠错 隐藏答案 收藏 正确答案：AC 我的答案：BD 参考解析： 除公司章程规定或者股东会同意外，有限责任公司的董事、高级管理人员不得同本公司订立合同或者进行交易。 老师请问下这里的题目是不是有问题呢?题目问的是可以订立,如果不可以才是AC选项吧??
答案是A C，题目问的是经过股东会决议或公司章程约定的话，高管可以与公司进行交易
52楼
2022-11-11 13:18:19
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种老师
职称：中级会计师,税务师,经济师,审计师,注册会计师
4.90
解题: 0.22w
引用 @ 善待自己 发表的提问：
我公司是供水公司非自然人控股的有限责任公司主营范围农村饮用水的生产销售，农村饮用管理工程的管理经营，设备维修等。请问老师我们按哪个行业建帐
你 主营能够确定吗，这个
53楼
2022-11-11 13:24:45
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善待自己：回复种老师 确定
2022-11-11 14:11:47
善待自己：回复种老师 还有供水材料，设备的购销
2022-11-11 14:38:01
种老师：回复善待自己你这个就是按制造业就可以了
2022-11-11 14:57:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 鱼 发表的提问：
私营有限责任公司（小规模）核算方式选什么
你好，都有哪些 核算方式可供选择？
54楼
2022-11-11 13:51:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 韦园园 发表的提问：
有限责任公司的经理和监事均可以列席董事会会议 这里的列席是什么意思?是出席?
您好 出席是指有表决权发言权的人参加会议 列席指有发言权没有表决权的人参加会议
55楼
2022-11-13 12:55:56
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韦园园：回复bamboo老师 这里的表决权是决定权？
2022-11-13 13:17:11
bamboo老师：回复韦园园这里的表决权是投票权
2022-11-13 13:32:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
中融汇今资产管理有限公司
请问你想问的是什么？
56楼
2022-11-13 13:09:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ wyn 发表的提问：
2000年3月，审计机关对某国有有限责任公司进行审计检查时发现，该公司上年度误将购入的一批已达到固定资产标准的办公设备记入“管理费用”账户，于是在下达的审计意见书中要求企业进行账务调整，会计分录如何记录？
你好，调整的分录是 借：固定资产 贷：以前年度损益调整—管理费用 
57楼
2022-11-13 13:36:49
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wyn：回复邹老师 这道题不属于资产负债表日后事项，对吧？ 以前年度损益调整---管理费用，是指把“管理费用”冲销吗？
2022-11-13 14:10:33
邹老师：回复wyn你好，属于差错更正 调整的分录是 借：固定资产 贷：以前年度损益调整—管理费用  （是针对这个回复有什么疑问吗）
2022-11-13 14:34:23
wyn：回复邹老师 借：固定资产贷：以前年度损益调整---管理费用； 借：以前年度损益调整---管理费用 贷：应交税费---应交所得税； 借：应交税费---应交所得税；贷：银行存款； 借：以前年度损益调整---管理费用；贷：利润分配---未分配利润； 借：利润分配---未分配利润；贷：盈余公司； 完整的过程是这样吗？
2022-11-13 14:57:10
邹老师：回复wyn你好，盈余公司是盈余公积的意思吗 
2022-11-13 15:07:18
wyn：回复邹老师 是的，这样记录是正确的吧？
2022-11-13 15:19:18
邹老师：回复wyn你好，完整的过程是这样的 
2022-11-13 15:30:01
wyn：回复邹老师 原错记入“管理费用”的金额怎么处理呢？
2022-11-13 15:47:12
邹老师：回复wyn你好，原错记入“管理费用”的金额，结转到了利润分配——未分配利润啊 
2022-11-13 16:07:39
wyn：回复邹老师 是否还需要考虑固定资产的“累计折旧”吗？
2022-11-13 16:23:39
邹老师：回复wyn你好，需要补计提固定资产折旧的 
2022-11-13 16:49:51
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 正直的蚂蚁 发表的提问：
公司是餐饮管理有限公司，经营范围有餐饮管理，提供餐饮服务，食品销售，可以开会员卡预付卡充值的发票吗
你好！有实体店是可以开预付卡充值发票的
58楼
2022-11-13 13:57:59
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正直的蚂蚁：回复QQ老师 实体店营业执照法人与公司法人不一致，属于公司的直营店，这样可以开吗，麻烦老师解答
2022-11-13 14:22:50
QQ老师：回复正直的蚂蚁你好！那样的话一般不可以存在查账风险
2022-11-13 14:42:27
正直的蚂蚁：回复QQ老师 谢谢老师，老师，请问开个人发票，抬头是写个人还是写姓名，款可以走对公户的一般户走账吗
2022-11-13 15:11:29
QQ老师：回复正直的蚂蚁你好！一般是不可以的，你们是收发票方还是开发票方？
2022-11-13 15:38:00
正直的蚂蚁：回复QQ老师 开票方
2022-11-13 16:07:23
正直的蚂蚁：回复QQ老师 必须走基本户吗
2022-11-13 16:24:08
QQ老师：回复正直的蚂蚁你好！那需要走公户金额小可以走现金（尽量减少现金收支）
2022-11-13 16:38:08
正直的蚂蚁：回复QQ老师 差不多三万，应该不好走现金吧
2022-11-13 17:00:34
正直的蚂蚁：回复QQ老师 如果走对公户，必须走基本户吗，公户的一般户不可以吗
2022-11-13 17:15:03
QQ老师：回复正直的蚂蚁你好！一般户也是可以的
2022-11-13 17:40:51
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 兴奋的黄豆 发表的提问：
大海有限责任公司2019年1月1日向银行借入一 笔生产周转借款，本金为10万元，根据借款合 同约定，借款期限为6个月，年利率6%，每季 度支付一次利息。公司于2019年4月1日支付第 一季度的利息、于7月1日支付第二季度的利 息，并偿还本金。 要求：按时间顺序（借入、第一季度每月计息 和支付利息的核算、第二季度每月计息和支付 利息的核算、7月1日偿还本金的核算）编制上 述借款业务相关的会计分录。
借银行存款10 贷短期借款10 每个月计提利息 借财务费用10*6%/12 贷应付利息10*6%/12 季度支付 借应付利息10*6%/12 *2 财务费用10*6%/12 贷银行存款10*6%/12 *3 偿还本金 借短期借款10 贷银行存款10
59楼
2022-11-13 14:24:59
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 犹豫的硬币 发表的提问：
有限责任公司（自然人投资或控股）企业经营亏本要关闭，在填写清算报备中如何填写
您好 那就是需要做注销是吧，您最好是先把除货币资金和所有者权益的科目以外，其他科目都转平
60楼
2022-11-14 12:09:58
全部回复
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