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请谈谈会计专业的认识和理解
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 熊? 发表的提问:
有一新建公司是认识的,现在刚成立,聘用的会计,出纳都是熟人也是兼职,前3个月并没有业务,也谈好有业务了再给工资。但也要按月申报个税, 按实际上报工资:0元,这样可以吗??
如果公司没有发工资,可以按0申报个税
151楼
2023-02-05 12:10:11
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 内向的魔镜 发表的提问:
各位老师。他们给的问题是,谈一谈是如何计算上方三种情况的年终奖发放的。辛苦老师们啦
方案1,2万/12,找出税率3%,税=20000×3% 目前,方案2和方案1的计算是一样的。
152楼
2023-02-05 12:31:09
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陈诗晗老师:回复内向的魔镜方案3,是全面拉通计算,并入综合所得 8000×12+20000-60000, 56000×10%-2520
2023-02-05 13:02:20
内向的魔镜:回复陈诗晗老师 老师,如果我答题的话 就按照您给我的这个公式 写上吗?
2023-02-05 13:13:41
陈诗晗老师:回复内向的魔镜需要计算出各个方案的结果,然后分析一下各自利弊。根据数据分析。
2023-02-05 13:33:51
内向的魔镜:回复陈诗晗老师 如果老师现在不忙的话,可否帮我计算一下呀。 我这个确实不会,而且不答还不行。 之后我会送心意的
2023-02-05 13:56:13
陈诗晗老师:回复内向的魔镜看图片,黑色的字
2023-02-05 14:06:36
内向的魔镜:回复陈诗晗老师 也就是说,我按照您写的,我放在我这的卷子上,就可以了,是吗。
2023-02-05 14:26:10
内向的魔镜:回复陈诗晗老师 最后一句话方案3 最什么税
2023-02-05 14:50:45
内向的魔镜:回复陈诗晗老师 老师,我用别的号,你回复一下。我吧心意送上。
2023-02-05 15:15:52
陈诗晗老师:回复内向的魔镜采用方案3最节税,个税新政确实是节约了个税
2023-02-05 15:31:17
何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ Sssss~ 发表的提问:
劳务派遣公司和客户谈业务 服务费用要包括开票的税点吗?
你好同学,包括的同学,是总额的同学
153楼
2023-02-05 12:56:55
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Sssss~:回复何江何老师 小规模纳税人的话大概收取几个点税费
2023-02-05 13:17:51
何江何老师:回复Sssss~你好同学,一般说 收3个点的(现在是1个点)疫情
2023-02-05 13:32:49
立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 雪梅 发表的提问:
公司员工座谈会发生的费用可以做为管理费用中会议费支出吗?
你好,可以做为管理费用扣除。 会议费在企业所得税税前扣除的,必须同时符合以下条件: (一)会议名称、时间、地点、目的及参加会议人员花名册、签到表等; (二)会议材料(会议议程、讨论专件、领导讲话、现场照片与影像等证明资料等); (三)会议召开地酒店开具的服务业发票。 企业不能提供上述资料的,其发生的会议费不得税前扣除。
154楼
2023-02-05 13:09:16
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雪梅:回复立红老师 不能提供的话,座谈会中产生的水果费做入福利费用可以吗?
2023-02-05 13:40:56
立红老师:回复雪梅你好,可以计入福利费。
2023-02-05 13:55:47
小林老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 岁月静好22 发表的提问:
公司谈的是税后工资,如何账务处理?
您好,税后工资先返算税前工资,按税前工资做账务处理。
155楼
2023-02-05 13:24:00
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岁月静好22:回复小林老师 比如税后实发到手的工资是6100元,税是33元,税是单位负担,这个怎么账务处理,谢谢老师
2023-02-05 13:55:28
小林老师:回复岁月静好22您好,参考分录,借成本费用6134.02贷银行存款6100应交税费应交个人所得税34.02。
2023-02-05 14:12:41
岁月静好22:回复小林老师 老师,34. 02是怎么来的?谢谢
2023-02-05 14:41:16
岁月静好22:回复小林老师 老师,按我上面的数据是不是,借成本费用6133元,贷银行存款6100应交税费—应交个人所得税33,是不是这样老师
2023-02-05 14:52:25
小林老师:回复岁月静好22您好,若按税前工资6133,您申报个税也是6133,计算个税是33.99,不是33。您可以在个税申报系统试下。
2023-02-05 15:19:41
小林老师:回复岁月静好22您好,34.02是根据税后工资反推税前工资。
2023-02-05 15:41:51
岁月静好22:回复小林老师 哦哦,老师能教一下我税后是怎么反推税前工资的?谢谢老师
2023-02-05 16:11:41
小林老师:回复岁月静好22您好,您第一月比较简单,按照公式计算即可,后期因为累计预扣,就相对麻烦,我们一般是试验,最终使差异小于0.01即可。
2023-02-05 16:23:26
岁月静好22:回复小林老师 好的,谢谢老师!
2023-02-05 16:46:57
小林老师:回复岁月静好22客气,非常荣幸能够给您支持!
2023-02-05 17:06:56
男神刘老师
职称:上市公司财务经理,注册会计师,税务师,中级会计师
4.97
解题: 0.03w
引用 @ 憧憬 发表的提问:
员工工资谈的是税后20500,请问如何计算他全年的个税总额,和全年的税前工资呢
你好,最好的办法就是方程式,设税前是x,按照20500找出税率表用x表示个税,两个相减=20500,求出x。最后验证一下这个x和20500是否是在税率表同一个档次,如果相同说明你算对了
156楼
2023-02-06 10:49:50
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憧憬:回复男神刘老师 您能将计算该员工的全年个税公式告诉下我吗?谢谢!
2023-02-06 11:08:11
男神刘老师:回复憧憬工资减去60000-专项扣除-专项附加扣除然后找税率表,计算就可以了
2023-02-06 11:19:17
憧憬:回复男神刘老师 税率是根据全年税后工资总额-60000-专项扣除-专项附加扣除后的金额,在税率表中找对应的档位吗? 比如:税后工资20500,无任何专项扣除 全年个税总额=(20500*12-60000)*(0.2))-16920)/(1-0.2)
2023-02-06 11:31:33
男神刘老师:回复憧憬工资好高呀,这是什么职位的。你后面不要除以1-0.2了
2023-02-06 11:44:59
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 沉浮 发表的提问:
老板出去谈业务的飞机票,入管理费用还是销售费用?
计入销售费用,为销售业务出差,计入销售费用——差旅费,根据业务性质计入费用
157楼
2023-02-06 11:04:46
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Alisa 发表的提问:
变更法人,税务法人去约谈,都谈什么问题,需要注意什么
主要还是变更原因 企业实际 情况等 主要还是看有没有漏税吧
158楼
2023-02-06 11:29:59
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Alisa:回复玲老师 这个公司都没什么业务,地址都是挂靠的,每年交几千,工商那边就不会拉黑名单,不知道有没有影响
2023-02-06 11:55:40
Alisa:回复玲老师 需要带房屋租赁合同和发票,我需不需把租赁合同印花税也交上?
2023-02-06 12:17:47
玲老师:回复Alisa你好 租赁合同 要交印花税的 地址不符合你去工商做变更 然后税局备案
2023-02-06 12:44:13
Alisa:回复玲老师 印花税是千分之一对吧?
2023-02-06 12:59:19
玲老师:回复Alisa对 印花税是千分之一对
2023-02-06 13:28:35
Alisa:回复玲老师 老师,这份租赁合同是按4320交印花税还是4000
2023-02-06 13:47:25
玲老师:回复Alisa按合同金额 *千分之一
2023-02-06 13:58:37
Alisa:回复玲老师 谢谢老师
2023-02-06 14:18:40
Alisa:回复玲老师 好评
2023-02-06 14:42:15
玲老师:回复Alisa不客气的 如果您这个问题已解决请点五星好评!祝您工作学习愉快!
2023-02-06 15:10:56
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 学无止境 发表的提问:
老师,小规模酒店,老板和别人谈好这个月底转让酒店,会计需要注意什么吗?
你们是转让方,直接注意交接就可以了。就是说全部的税务资料,以及财务总账的资料进行接期交接处理。
159楼
2023-02-07 10:35:56
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学无止境:回复江老师 哦,老师,我是个税系统和电子税务局系统实名办税人,那要怎么办呢
2023-02-07 11:00:32
江老师:回复学无止境需要到税务局变更报税人员。就是将你的信息变更成新的报税人员的信息。
2023-02-07 11:24:25
学无止境:回复江老师 个税系统我可以自己解除吗,如果没有看能等到新的报税人员怎么办
2023-02-07 11:44:32
江老师:回复学无止境也是需要等新的个人所得税报税人员,才能解除。不然无法报税,就是需要做好衔接工作。
2023-02-07 12:03:10
龙枫老师
职称:注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 发表的提问:
在酒店做的招商洽谈会,酒店开会务费可以吗
你好,是可以的呢啊
160楼
2023-02-07 11:03:08
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雨:回复龙枫老师 入账时,只需要用发票吗,后面还要什么清单吗
2023-02-07 11:33:11
龙枫老师:回复你好,最好有清单的啊
2023-02-07 11:57:36
雨:回复龙枫老师 需要什么清单,这个清单需要怎么做
2023-02-07 12:17:04
龙枫老师:回复简单用表格列举一下用到的支出项目就行的
2023-02-07 12:28:02
雨:回复龙枫老师 能有个模版给我参考一下吗
2023-02-07 12:53:53
龙枫老师:回复这个简单写一下就行的
2023-02-07 13:17:12
龙枫老师:回复不用太在意格式的,关键是得有发票的
2023-02-07 13:42:02
雨:回复龙枫老师 现在是有发票,没有清单模板,如果方便的话,给个模板
2023-02-07 13:59:59
龙枫老师:回复你好,可以参考的啊
2023-02-07 14:19:44
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.27w
引用 @ 盛开的向日葵 发表的提问:
若你负责经营一家中小企业,谈谈你希望财务人员能在财务分析方面为你提供哪些帮助?
你好,就是企业经营数据分析,比如说收入成本利润还有往来款等,再就是分析财务报表
161楼
2023-02-07 11:17:17
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小姚小姚,永远逍遥 ? 发表的提问:
对于关税、城市维护建设税,土地增值税,教育费附加,谈谈你的看法
你好,同学。 这四部分,关税和土地增值税是属于税类,城建,教育附加这是属于费类。 关税是进出口才需要交纳的。 土地增值税是对于不动产增值部分交纳,产权转移时才交纳的。 教育附加和城建是随增值税和消费税交纳。
162楼
2023-02-07 11:23:59
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 涂白梅 发表的提问:
请问我公司认证了一份律师费专用发票,因未帮忙解决问题现在双方谈减少一半的律师费。是否我公司可以开红字发票冲减,还是要去税局申请退票。
你们自己有金税盘的吗
163楼
2023-02-08 10:47:43
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涂白梅:回复郭老师 有税控盘
2023-02-08 11:12:39
涂白梅:回复郭老师 一般纳税人
2023-02-08 11:42:13
郭老师:回复涂白梅不用 自己开红字信息表的就可以 对方给你开负数发票
2023-02-08 12:00:54
桂龙老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 潇洒的飞机 发表的提问:
老师,商品已出库但是还未和客户谈好价格账务怎么处理?
借发出商品 贷库存商品
164楼
2023-02-08 11:00:24
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.11w
引用 @ 林子 发表的提问:
2017的发电收入,因为没和电力局谈好,所以没开发票也没有入账,本月已经谈好,并要开票怎么做账
借;预收账款 贷;主营业务收入 应交税费
165楼
2023-02-08 11:20:59
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林子:回复邹老师 钱还没给我们,要我们开票,这个是中央给我们公司总发电量的补贴按0.42一度电算,请问,开票要开什么名称呢
2023-02-08 11:49:11
邹老师:回复林子你好,可以就是发电补贴
2023-02-08 12:00:25
林子:回复邹老师 这个发电补贴是2017年1月到2017年12月的,因为是含税的,和电力局谈好前,就没有入账,也没开票,请问本月我要开票的话,具体分录怎么做呢
2023-02-08 12:11:50
邹老师:回复林子借;银行存款 贷;主营业务收入
2023-02-08 12:25:40

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