小李：回复江桐老师 老师，酒店日常成本核算包括那些，我只知道标准菜单。

江桐老师：回复小李1. 每天审核餐饮、娱乐酒水领入、出库及结存数量；审查每天各营业点的收入帐单；抽查核对各楼 层的点菜单与酒水单与帐单所附的酒水单、点菜单是否相符，并审核价格是否正确。 2. 每天审核酒店优免帐单的记帐是否正确、手续是否齐全，审核无误后输入电脑，月底汇总编制酒 店应酬明细表及开支汇总表。 3. 定期从厨房取出点菜单（厨房联），将其中的厨房转帐单按成本价核算，月底按楼层一次进行帐 务处理。 4. 每星期初根据客房所制一周酒水销售情况表，与一周酒水收入相核对；并检查实物数与帐面数是 否相对。 5. 经常对各营业点的酒水、香烟进行盘点工作。 6. 每天将酒水移交表中所附的酒水、香烟转帐单取出，按进价进行核算，月底一次进行内调处理。 7. 定期进行市场调查，将市场价格与近期采购价格相比较，及时将信息反馈给采购部和应付账款会 计，及时控制菜价，并将调查情况报财务部。 8. 根据市场情况及厨房投料单，制定标准菜单和酒水单。 9. 每月底对厨房及食堂进行实物盘点，根据实物数按成本价进行核算，并做假退料的账务处理。 10. 在成本明细账与总帐相对无误以后，根据当月各营业点的收入总数，编制成本报表，计算出各营业点酒水、香烟、食品的正确毛利额和毛利率。对当月毛利率波动较大的应进行分析，找出原因，并通知相关的部门采取措施，有效控制成本。

小李：回复江桐老师 老师，每月底厨房实物数盘点，是盘点库存数吗？

江桐老师：回复小李月末对后厨的存货进行了实地盘点

江桐老师：回复小李建议看下相关的核算资料，希望能帮到你。

小李：回复江桐老师 老师，你能推荐一下有关的书籍吗？谢谢。

江桐老师：回复小李你可以看下餐饮服务与管理相关书籍

江桐老师：回复小李你好，如果没有其他问题记得完结问题哦，在实操过程中遇到的疑问也欢迎咨询。谢谢

小李：回复江桐老师 老师，假退料的账务怎么处理。

江桐老师：回复小李月末将已领用但并未实际使用的原材料等填制红字领料单，退回仓库；下月初填制相同内容的蓝字领料单等额领回，而实物不需移动。

小李：回复江桐老师 老师，假退料需要做账吗？借： 原材料 负数 借：主营业务成本 正数 对吗

江桐老师：回复小李你好，借方科目取对方科目设置中收发类别对应的科目，贷方为存货科目。如收发类别为材料领用，出库对应的科目为“生产成本”， 存货科目为“ 原材料”。

江桐老师：回复小李详细到每一步都处理需要遇到时再问哦，先针对个人需求可以相关知识。

小李：回复江桐老师 老师，10中所提到的编制成本报表是什么报表

江桐老师：回复小李是用以反映企业生产费用与产品成本的构成及其升降变动情况，以考核各项费用与生产成本计划执行结果的会计报表

兰兰：回复朴老师 老师收的客户应该都很优质。老师好厉害。崇拜老师。谢谢老师

兰兰：回复朴老师 工商代办这块怎么收费的呢

朴老师：回复兰兰代办这块一般是几百元

云岗：回复方老师 一般按季报还是年报？

方老师：回复云岗一般是季报。

Nina：回复暖暖老师 关于旅游的都在经营范围内，但是像餐费，机票和交通费这些我们是不能开具的吧，其他的还有吗？

暖暖老师：回复Nina代理服务费有嘛？代理服务

Nina：回复暖暖老师 以前是代订，现在内容是旅游服务＊团费，旅游费，签证费这些

暖暖老师：回复Nina这些也可以的，不超出单位

Nina：回复暖暖老师 你的意思是机票和交通费也能开专票？

暖暖老师：回复Nina不可以，代理费部分可以开

Nina：回复暖暖老师 我们这种就是客人和我们预订旅游产品，订车，购买门票，代办签证，收到的款我们要开具相应的发票

Nina：回复暖暖老师 就是说旅游费，签证费，餐费，机票款，交通费，门票这些哪些是不能开具专票的

暖暖老师：回复Nina是一般都是普通发票

Nina：回复暖暖老师 如果要开具的话哪些可以开呢

暖暖老师：回复Nina餐费可以开，住宿费也有，其余没见过专票

Nina：回复暖暖老师 今天客人让我开具签证的专票给他公司，我能开具'吗？

暖暖老师：回复Nina不可以开！普通发票可以

Nina：回复暖暖老师 之前有个老师说可以呢？

暖暖老师：回复Nina我们没接触过这样的，平日里都是专票

Nina：回复暖暖老师 额，好吧

暖暖老师：回复Nina普票保险一些其实

Nina：回复暖暖老师 就是对方坚持要专票

暖暖老师：回复Nina我也说不好了，没见过

维：回复maize老师 不是，实收资本四百多，银行账户只有100多了，这跟哪些内容扣除有关

maize老师：回复维实际到账没有400多吗？那你们咋做400多？？

maize老师：回复维按你们是实际到账的做实收资本就可以，你实际到账400多后续可以转出或者是用掉也可以

维：回复maize老师 有400多，其中花费了，想知道跟哪些科目有关

maize老师：回复维这个需要看具体用在哪里，这个只能去看账不好猜

维：回复maize老师 应收，预付，其他应付，这几个会不会有关系

maize老师：回复维你花费不会减少实收资本，这个花费减少是银行存款这个，到账实收资本就不会变少了，除非减资了

维：回复maize老师 就是银行存款少了

维：回复maize老师 然后利润只是付十几万，这是什么原因

维：回复maize老师 实收资本没少

maize老师：回复维你去看下银行流水吧，上面有显示用在哪里，你根据这个做账，不清楚问下付款人

维：回复maize老师 那我该怎么解释，这笔账呢，实收资本跟哪些无关

maize老师：回复维给你们老板说吧？内帐吧？内帐就不做实收资本了

维：回复maize老师 老板就是问实收资本400，怎么银行存款变100多了，该怎么解释

maize老师：回复维这个实收资本是不变的只有减资和注销才会减少

维：回复maize老师 主要是说这个利润才负十几万，为何

maize老师：回复维实收资本又不是利润，你后续不是还需要用吗，不亏损就需要有收入才可以，你实在不行就按收付实现制做账吧

维：回复maize老师 老板的意思是实收资本是400，银行存款100了，怎么利润是负的十几，按道理不符合

maize老师：回复维利润是看收入和成本费用不是看银行存款