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老板送红包的会计分录怎么做
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.55w
引用 @ 林小林 发表的提问：
连锁店的购物卡怎么做会计分录 ？刷卡是有赠送的，赠送部门怎么会计分录？钱是收到各店的，而且卡是通用的，到月终了，这笔会计分录 怎么做？好复杂
销售购物卡有赠送的借银存，销售费用贷预收账款 你们销售出的购物卡不都有编号，刷卡消费的应该也有卡号吧
181楼
2023-02-13 10:51:59
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林小林：回复郭老师 我这样做分录✔借
2023-02-13 11:22:13
林小林：回复郭老师 假如赠送部分做了销售费用或者财务费用，以后来店消费了，因为增送的相对于钱来的，可以用于购买商品
2023-02-13 11:47:58
郭老师：回复林小林确认收入
2023-02-13 12:14:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ 啷里个兰 发表的提问：
老师，公司收到分红，怎么做会计分录？
你好 借：银行存款等科目 贷：应收股利
182楼
2023-02-13 11:18:11
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啷里个兰：回复邹老师 原来没有计提应收股利，然后这笔分红还要继续下放股东也是这样做吗？
2023-02-13 11:28:40
邹老师：回复啷里个兰你好，应当先计提 借：应收股利 贷：投资收益 然后做收款分录 借：银行存款等科目 贷：应收股利
2023-02-13 11:45:40
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 独特的大白 发表的提问：
计提股金分红和分红时怎么做会计分录
你好！ 借：利润分配-未分配利润 贷：应付股利
183楼
2023-02-13 11:23:59
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小小静 发表的提问：
请问老师，公司做分红的会计分录需要怎么做呢
你好， 1.计提 借：利润分配…未分配利润 贷：应付股利 2.发放 借：应付股利 贷：银行存款
184楼
2023-02-14 10:36:24
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小小静：回复蒋飞老师 是的，我就是这样在用友做的，可是结账的时候，1月利润表里的净利润加上资产负责表的未分配利润，不会等于本期未分配利润期末余额，就差了1月份分红的那笔金额呢
2023-02-14 11:07:08
蒋飞老师：回复小小静把这笔金额加上就可以了
2023-02-14 11:25:35
小小静：回复蒋飞老师 是不是我结账时系统报表里面的不对，所以结账的时候，未分配利润的数据不会自动加到未分配利润里面呢
2023-02-14 11:36:52
蒋飞老师：回复小小静正常会加到报表未分配利润里面的
2023-02-14 11:52:45
朱立老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 2.05w
引用 @ 打不倒的小琼 发表的提问：
老师，我标红的这些会计分录怎么做啊
借生产成本 贷制造费用 借库存商品 贷生产成本 借资产减值损失 贷存货跌价准备 借资产减值损失 贷坏账准备
185楼
2023-02-14 10:54:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @  大小姐  发表的提问：
内账的应收应付，因为时间比较久远了，收不回，也不用付款了，现在老板娘要求调整，但是没有要求怎么做，那可以直接冲主营收入跟成本吗？如果不行，具体怎么做分录呢？
你好！你直接相互对冲。应收应付对冲剩下的计入营业外收支
186楼
2023-02-14 11:20:39
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 子璞妈咪 发表的提问：
老板娘买的家用音视频设备多媒体音箱收到13点的专票怎么做分录
你好，学员 借固定资产 应交税费应交增值税 贷银行存款
187楼
2023-02-14 11:34:45
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子璞妈咪：回复冉老师 月底要计提折旧么
2023-02-14 11:47:19
冉老师：回复子璞妈咪月底要计提折旧，学员，这个
2023-02-14 12:13:25
子璞妈咪：回复冉老师 固定资产不是当月购入的当月不提下月提么
2023-02-14 12:23:51
冉老师：回复子璞妈咪下个月计提折旧的，学员
2023-02-14 12:47:36
子璞妈咪：回复冉老师 这个固定资产当月增加的当月提当月减少的下月提
2023-02-14 13:15:29
冉老师：回复子璞妈咪你好，学员，当月增加的下月计提，当月减少的，当月计提
2023-02-14 13:39:50
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 贾杰 发表的提问：
老师我们超市新开业老板送人办了6万的储值卡，但实际没有收到钱，系统每天的收入显示现金收多少储值卡收多少，储值卡包括老板送人的，和客户自己充值的，送人时怎么做分录，每天收款时如何做分录
你好！把送人的卡的金额借方确认销售费用，贷方确认主营业务收入。
188楼
2023-02-14 11:59:59
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贾杰：回复QQ老师 这是实际拿卡消费是吗？那办卡时如何做账
2023-02-14 12:19:31
QQ老师：回复贾杰你好，你办卡的时候没有做账务处理吗？
2023-02-14 12:41:58
QQ老师：回复贾杰你好，那你这样处理办卡的时候借销售费用贷预收账款。实际消费时借预收账款贷主营业务收入
2023-02-14 13:02:01
贾杰：回复QQ老师 不知道怎么做呢
2023-02-14 13:20:59
QQ老师：回复贾杰你好，那你这样处理办卡的时候借销售费用贷预收账款。实际消费时借预收账款贷主营业务收入
2023-02-14 13:37:57
贾杰：回复QQ老师 客户充值的卡和送人的卡用不用分一下
2023-02-14 14:07:48
贾杰：回复QQ老师 我客户充值的卡走的借现金，贷预收账款，那送人的卡走借销售费用，贷预收账款吗
2023-02-14 14:18:50
贾杰：回复QQ老师 开业前能走销售费用吗
2023-02-14 14:34:07
QQ老师：回复贾杰你好！可以的，二级科目分一下
2023-02-14 14:47:21
贾杰：回复QQ老师 我以为走管理费用—业务招待费呢
2023-02-14 15:02:02
QQ老师：回复贾杰你好销售费用管理费用都可以，招待费有抵扣限额
2023-02-14 15:20:10
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
送礼茶叶怎么做会计分录呢
是送给客户或者潜在客户的吧？ 这样的话 借：销售费用 贷：银行存款
189楼
2023-02-15 09:59:53
全部回复
曉傅：回复许老师 好的
2023-02-15 10:24:53
曉傅：回复许老师 销售费用二级科目是什么比较好呢
2023-02-15 10:54:17
许老师：回复曉傅二级科目的 就是礼品之类的 就行啦 （二级科目，反正也没什么硬性规定的哦）
2023-02-15 11:16:05
曉傅：回复许老师 好的，那计提销售人员提成怎么做分录呢
2023-02-15 11:27:52
许老师：回复曉傅借：销售费用-提成 贷：应付职工薪酬
2023-02-15 11:51:47
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 风轻云淡 发表的提问：
股东分红的会计分录怎么做呢？
提取分红额时· a 借记：“利润分配” 贷记：“应付股利” 付岀分红额时·： b 借记：“应付股利” 贷记：“银行存款” 贷记：应缴税费…代扣代缴个人所得税
190楼
2023-02-15 10:28:15
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风轻云淡：回复吴月柳 @吴老师：老师，如果有股东退股，把他们之前投的钱退给他们的了，会计怎么处理呢？
2023-02-15 10:49:54
吴月柳：回复风轻云淡借：实收资本 贷：银行存款
2023-02-15 11:18:26
苏老师
职称：中级职称
5.00
解题: 0w
引用 @ jasmine 发表的提问：
公司是做红酒的，用来赠送的红酒和海关抽检的红酒怎么做分录？
你好！可以赠送的部分计入营业外支出，抽检的部分计入销售费用--检验检疫费
191楼
2023-02-15 10:36:37
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 朱雀 发表的提问：
老板工资8000元，10月份不发，计提工资的会计分录怎么做？个税的分录怎么做，
计提工资 借：管理费用  8000 贷：应付职工薪酬——工资  8000 没有发放就没有个税啊
192楼
2023-02-15 11:05:37
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朱雀：回复辜老师 谢谢老师，
2023-02-15 11:17:23
朱雀：回复辜老师 那我个税零申报就可以吧
2023-02-15 11:37:03
辜老师：回复朱雀是的，按收入为0进行申报
2023-02-15 11:52:35
朱雀：回复辜老师 老师，如果发放工资时，计提工资的分录怎么做？他税后工资是7940元
2023-02-15 12:20:27
朱雀：回复辜老师 个税的分录怎么做
2023-02-15 12:35:52
朱雀：回复辜老师 个税需要计提吗？
2023-02-15 12:47:51
辜老师：回复朱雀发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金
2023-02-15 12:58:53
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 快乐宝贝 发表的提问：
红冲的税会计分录怎么做
你好，红冲会计凭证按原来凭证全部按负数做就可以了。
193楼
2023-02-15 11:20:59
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
我们老板买了理财产品 买的时候怎么做分录 赎回的时候怎么做分录 分红理财产品怎么做分录啊
你好，借交易性金融资产 贷银行存款 借银行存款 贷交易性金融资产 投资收益
194楼
2023-02-16 10:41:43
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微信用户：回复小云老师 计入短期投资可以吗
2023-02-16 11:05:21
微信用户：回复小云老师 还有就是需要交什么税啊 增值税交吗
2023-02-16 11:21:41
小云老师：回复微信用户小企业准则可以，增值税一般纳税人6%
2023-02-16 11:47:19
微信用户：回复小云老师 还交增值税呢   ？   
2023-02-16 12:16:18
微信用户：回复小云老师 那之前没有交增值税咋办啊  只交了所得税
2023-02-16 12:34:44
小云老师：回复微信用户你增值税没有申报这个收入？可以去更正申报补交的
2023-02-16 12:48:30
微信用户：回复小云老师 去年的   去年12月的
2023-02-16 13:09:56
小云老师：回复微信用户可以去更正申报补交的
2023-02-16 13:38:25
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，包干费怎么做会计分录？
一般都是作在离岸价格里面． 一般由外运货运代理公司为外贸进出口公司出运货物发生的代垫费用，包括报关费、港建港杂费、拖箱费、单证费和THC（船公司收取的强制性费用）、仓储费，报关，订舱，拖卡，仓储，装柜，单证，THC，电放，寄单，海运费等，在收费的时候要叫货代公司提供明细，然后再付款。 账务处理为： 借：营业费用－运输费 贷：银行/现金
195楼
2023-02-16 11:03:09
全部回复
陆：回复靖曦老师 老师，包干费能记管理费用吗？
2023-02-16 11:18:57
靖曦老师：回复陆这个不能计入管理费用，这个是营运过程中产生的费用，需要计入营业费用 答案满意请给五星好评，谢谢您的支持
2023-02-16 11:45:29
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