静：回复方老师 小规模并且是分公司，申报财务报表是填一般还是小会计企业财务报表？这个依据什么？

方老师：回复静这个选择可以和你们母公司保持一致。

静：回复方老师 这个不用看公司在税务局登记的信息？

方老师：回复静税务登记备案的可以参考，那个备案按实际的进行修改。你们财务软件核算用的是那种。

素颜马尾帆布鞋：回复maize老师 登记信息里面查询到企业会计制度为：企业会计准则这个是小企业会计准则还是企业会计准则

maize老师：回复素颜马尾帆布鞋企业会计准则 必须选择这个才可以，你这个是不是后面变更过了，一般是备案才可以选择准则去申报，这个没有备案选择不了的，

素颜马尾帆布鞋：回复maize老师 备案是企业会计准则，报送报表是选择企业会计准则-一般企业，，还是选取企业会计制度

maize老师：回复素颜马尾帆布鞋报送报表是选择企业会计准则-一般企业

睫毛弯弯：回复邹老师 老师，我去看了，没有啊

邹老师：回复睫毛弯弯你好，那可以在网上找到下载就是了

价值观：回复阳老师 老师，小企业和会计选择是看资产和收入吗？资产和收入多少以下选小企业

价值观：回复阳老师 如果只看年度汇缴清算参看资产负债和利润表而已，企业还是小企业的报表更方便年度汇缴清算

阳老师：回复价值观你好，年度汇算清缴是主要看资产负债表和利润表

价值观：回复阳老师 老师，我试过小企业准则和企业准则，生成报表不一样，利润表有差别。还没做过年度汇缴清算，想问下如果看资产负债表和利润表去填年度汇缴清算，哪个更直观提取数字？

阳老师：回复价值观税务年报，一般是小企业会计准则

2.20：回复阿水老师 老师帮忙看下。这个截止日期是10月份的，意思是这个月可以不用申报了是么？

阿水老师：回复2.20学员你好， 图表里面显示已申报了呀。

2.20：回复阿水老师 那意思就是季报是吧，等到这个月过完在申报9-12月份的对吧

阿水老师：回复2.20学员你好， 是这个情况。

2.20：回复阿水老师 老师，还有，这个印花税如何计算呢？第一次填这个表，不知道计税依据是什么

阿水老师：回复2.20学员你好， 印花税是行为税。 　　1购销合同 　　包括供应、预购、采购、购销结合及协作、调剂、补偿、易货等合同 　　按购销金额万分之三贴花 　　立合同人 　　2加工承揽合同 　　包括加工、定作、修缮、修理、印刷、广告、测绘、测试等合同 　　按加工或承揽收入万分之五贴花 　　立合同人 　　3建设工程勘察设计合同 　　包括勘察、设计合同 　　按收取费用万分之五贴花 　　立合同人 　　4建筑安装工程承包合同 　　包括建筑、安装工程承包合同 　　按承包金额万分之三贴花 　　立合同人 　　5财产租赁合同 　　包括租赁房屋、船舶、飞机、机动车辆、机械、器具、设备等合同 　　按租赁金额千分之一贴花。税额不足一元的，按一元贴花 　　立合同人 　　6货物运输合同 　　包括民用航空运输、铁路运输、海上运输、内河运输、公路运输和联运合同 　　按运输费用万分之五贴花 　　立合同人 　　单据作为合同使用的，按合同贴花 　　7仓储保管合同 　　包括仓储、保管合同 　　按仓储保管费用千分之一贴花 　　立合同人 　　仓单或栈单作为合同使用的，按合同贴花 　　8借款合同 　　银行及其他金融组织和借款人（不包括银行同业拆借）所签订的借款合同 　　按借款金额万分之零点五贴花 　　立合同人 　　单据作为合同使用的，按合同贴花 　　9财产保险合同 　　包括财产、责任、保证、信用等保险合同 　　按保险费收入千分之一贴花 　　立合同人 　　单据作为合同使用的，按合同贴花 　　10技术合同 　　包括技术开发、转让、咨询、服务等合同 　　按所载金额万分之三贴花 　　立合同人 　　11产权转移书据 　　包括财产所有权和版权、商标专用权、专利权、专有技术使用权等转移书据 　　按所载金额万分之五贴花 　　立据人 　　12营业帐簿 　　生产、经营用帐册 　　记载资金的帐簿，按实收资本和资本公积的合计金额万分之五贴花。 　　立帐簿人 　　13权利、许可证照 　　包括政府部门发给的房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证 　　其他帐簿按件贴花五元 　　领受人 　　其他规定见《中华人民共和国印花税暂行条例》。 建议新问题重新提问，可以更快获得答案哦。

优美的音响：回复冉老师 是新政策吗

冉老师：回复优美的音响你好，是从去年开始的

优美的音响：回复冉老师 那我看前面人，报的4到6月，就只填6月份的当月数。我现在收到一条涉税信息就是说企业所得税和利润表利润不一致，利润表就是当月数

冉老师：回复优美的音响嗯，我现在是深圳市，跟税局确认的是累计，建议最好跟当地确认一下

优美的音响：回复冉老师 那利润表的本月数就是当月数，不用累计的吧

优美的音响：回复冉老师 资产负债表的本月数就是当月数吧

冉老师：回复优美的音响你好，是的，你说的很对

王玉蓉：回复meizi老师 那个体工商户的个人所得税与这个企业的增值税有关系没有

meizi老师：回复王玉蓉你好 有影响的 你收入多了 增值税缴纳 对应的利润可能会增加 缴纳个人经营所得税

哈哈：回复邹老师 有啥区别吗？

邹老师：回复哈哈你好，主要是个别科目的差别 大同小异

哈哈：回复邹老师 我想给你5星好评，可不知道怎么操作，告诉我吧！

邹老师：回复哈哈一般是在回答问题的下面，如果没有看到，你可以不用评价，系统会在4天之后自动给予好评

静心：回复玲老师 老师意思是：按税局备案报表类型来，没有关系是吗？

玲老师：回复静心是的，税务局备案的是哪个？你实际报表就选择哪一个

静心：回复玲老师 但是那个报表内容不一样 我们想变更小企业会计准则 有办法吗？

玲老师：回复静心你好 先做税务备案变更

A、?顾：回复何江何老师 所有的都一样吗？

A、?顾：回复何江何老师 所有的报表金额都可以跟上期的一样是吗？

何江何老师：回复A、?顾是的同学，你可以这样报的同学，和上期一样是可以的

A、?顾：回复何江何老师 好的 谢谢老师

何江何老师：回复A、?顾不客气满意请同学五星好评

maize老师：回复沅沅要不就按这个路径这修改下你们备案，但是这样有一个问题 ，那这个后续不知道可以提交不，