严 yan：回复吴少琴老师 我怎么带他们开票啊

吴少琴老师：回复严 yan拿着他们身份证，去税局就可以代开发票

严 yan：回复吴少琴老师 代开有限额的吧，超过要交税的吧，限额是多少啊

吴少琴老师：回复严 yan超过要交税的吧，限额是多少啊 500

棉花糖：回复晓宇老师 银行支付了，分录怎么写

晓宇老师：回复棉花糖借：应交税费-应交增值税 应交税费-应交城建税 贷：银行存款

朵朵：回复庄老师 垫付工资或管理费用，借管理费用_办公费 1000 应付职工薪酬_工资5000 贷成员往来_张三6000

朵朵：回复庄老师 是这样吗

庄老师：回复朵朵你好，用现金还是银行存款

朵朵：回复庄老师 法人垫付款以后还可能现金还也可能是银行存款

朵朵：回复庄老师 法人先把钱垫上

庄老师：回复朵朵用现金垫，借现金，贷其他应付款一法人

庄老师：回复朵朵其他应付款没有，也可用成员往来一法人

庄老师：回复朵朵报销时，借管理费用一办公费1000，应付职工薪酬一工资5000，贷现金6000

转角七号：回复郭老师 就是建筑公司租的办公场所

郭老师：回复转角七号你好 借工程施工贷银行存款

转角七号：回复郭老师 那员工的工资呢

郭老师：回复转角七号借工程施工贷应付职工薪酬

转角七号：回复郭老师 为什么走工程施工科目？

转角七号：回复郭老师 建筑行业是不是比商贸公司复杂太多

郭老师：回复转角七号里面的科目不一样的 工程施工是没有确认收入对成本的归集

转角七号：回复郭老师 那月底还用结转吗

郭老师：回复转角七号确认收入结转 没有的不结转

转角七号：回复郭老师 工程施工属于什么科目

郭老师：回复转角七号你好 属于成本类科目的

转角七号：回复郭老师 就是工程施工可以直接转到本年利润？

郭老师：回复转角七号不可以 他不是损益类目

快乐白人：回复阳老师 分别核算

阳老师：回复快乐白人你好，你需要看一般纳税人和小规模纳税人哪个的销售发票开的多些，就开哪个公司的抬头

老江老师：回复平你好，可以让对方先开具红字发票，然后，根据税务的要求开具正确的发票！

Cherry：回复朴老师 不是吧？ 我们没有生产，只是组装

Cherry：回复朴老师 老师在吗,请老师速回

朴老师：回复Cherry加工的，也算是工业的

小成成同学：回复邹老师 出口抵减内销这块，具体是报税表的哪个数据呢

邹老师：回复小成成同学你好，出口抵减内销产品应纳税额=免抵退税额—应退税额

小成成同学：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复小成成同学不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

catherine：回复老江老师 月末结转呢？

老江老师：回复catherine@278*604:月末结转按财会（2016）22号文件办理，小规模不结转也罢

catherine：回复老江老师 老师就不能回答得详细点，认真点吗？

老江老师：回复catherine@278*604:不好意思！我没有不认真！结转有两种情况，而且22号文也列举了各类业务的账务处理，我觉得值得去看看，所以给了文号！ 好吧，文件是这么规定的：月度终了，企业应当将当月应交未交或多交的增值税自“应交增值税”明细科目转入“未交增值税”明细科目。对于当月应交未交的增值税，借记“应交税费——应交增值税(转出未交增值税)”科目，贷记“应交税费——未交增值税”科目；对于当月多交的增值税，借记“应交税费——未交增值税”科目，贷记“应交税费——应交增值税(转出多交增值税)”科目。 结转不分一般纳税人与小规格纳税人！