不同寻常：回复袁老师 这是回答问题了？ 老师。我练习个人所得税申报的时候，申报 填写完了，报表发送，就会提示填写不完整，还有就是红背景老在所属期那。我看见明明是填的对的呀，怎么回事了，老师 邀请回答 补充问题

袁老师：回复不同寻常这个应该是系统的问题了 ，如果填列正确，没事的

不同寻常：回复袁老师 老师，不是这样的吧？是我哪里出现问题了，自己找不出来，让老师提示一下，看从几方面去检查一下了自己的问题了？

袁老师：回复不同寻常你发个截图吧，光这样说，不知道问题在哪啊

不同寻常：回复袁老师 http://qn3.acc5.com/9190507_5a3786158d808.png http://qn3.acc5.com/9190507_5a37861eb97ef.png http://qn3.acc5.com/9190507_5a378623dad74.png

袁老师：回复不同寻常第6步第2没有申报啊

不同寻常：回复袁老师 申报表发送提示的是，填写不完整啊

不同寻常：回复袁老师 第六步2不就是申报发送啊？

袁老师：回复不同寻常是的啊 ，你没有给我发申报表，

不同寻常：回复袁老师 这个练习的申报表在哪了？找不到

不同寻常：回复袁老师 其他5步填完以后点击申报发送就行了呀，第六步不行，点击申报发送提示填写不完整，实际工作中我没报过税

袁老师：回复不同寻常这个应该还是填表的问题

不同寻常：回复袁老师 是不是点击进去以后新增，然后根据工资表填进去？判断错误那显示的全对啊

袁老师：回复不同寻常是的啊

何赫蒂：回复朴老师 老师，面试课程在哪?找不到呢？

AA会计学堂-希老师：回复venus老师 例如我的实际盘存数是132925.52、调拨数是320621.78、销售总额是332112.5。这个怎么计算亏赢多少钱

venus老师：回复AA会计学堂-希老师同学，你给的数据我算不出你的实际盘存数，帮不到你，请重新提问，知道的老师会很快接手

AA会计学堂-希老师：回复venus老师 那我只有这些数字， 那一搬盘点亏赢计算公式是什么

venus老师：回复AA会计学堂-希老师正赏的账面都会记录数量的

温柔的陷井：回复颜老师 还要承担有附加税，所得税吗

颜老师：回复温柔的陷井所得税是房东需要承担的 有交增值税对应的附加税也是要交的

温柔的陷井：回复颜老师 人为调节利润，采用暂估，必须领用，记入费用才能减少利润，到时候汇算清缴时，把领用记入费用的部分纳税调增。

温柔的陷井：回复颜老师 是不是啊，老师

颜老师：回复温柔的陷井没有发票所产生的费用已入账的，在汇算清缴时需要将这部分费用调出来

铃子 ——属深圳地区：回复陈诗晗老师 老师好！该题在计算李某的经营所得时为什么用的是未调整前的利润而不是调整后的利润？（那个300在应调增利润才对）

陈诗晗老师：回复铃子 ——属深圳地区这个经营所得就是要用你那个税前的利润来计算，你应该承担多少所得税。所以说，这里他是用税前的，而不是用税后的来计算。

铃子 ——属深圳地区：回复陈诗晗老师 老师好！感觉我学的有点混了还是有点不明白：个税中不是也有不得税前扣除的项目么，比如：非经营性的赞助支出。在本题中，它这个300不也类似于赞助支出么，因此需要调增应纳税所得额才对呀？

陈诗晗老师：回复铃子 ——属深圳地区嗯，是这个样子的，就不管是企业所得税还是个人所得税，对不对，然后对于不能扣除的都是要去纳税调整，但是调整的话，我们是调的是税前的利润，而不是税后的利润，因为我们调的是税前的利润来计算，我们应该交的税。

铃子 ——属深圳地区：回复陈诗晗老师 【2019年综合题】李某于2018年底承包甲公司，不改变企业性质，协议约定李某每年向甲公司缴纳400万承包费后，经营成果归李某所有。甲公司适用企业所得税税率25%，假设2019年该公司有关所得税资料和员工王某的收支情况如下： （1）甲公司会计利润667.5万元，其中含国债利息收入10万元、从居民企业分回的投资收益40万元。 （2）甲公司计算会计利润时扣除了营业外支出300万元，系非广告性赞助支出。 ——老师，在这题中，您看我这样理解对不？：这个300万对于甲公司来说不得税前扣除，要进行纳税调增；但这300万对于计算李某的经营所得是没有影响的，只要是甲公司的支出在计算其经营所得时都可以税前扣除。如果这300万不是甲公司发生的，而仅仅是与李某的其他经营所得有关的非广告性质的支出的话，就不得在计算其经营所得时税前扣除，而必须要做纳税调增处理。

陈诗晗老师：回复铃子 ——属深圳地区这个支出是属于甲公司的，所以说在甲公司的利润的时候，他是要做一个纳税调整。但是对于这个李某而言，它只是承包，那么他是按照他的一个承包的所得，来计算这个经营所得的个人所得税。

铃子 ——属深圳地区：回复陈诗晗老师 明白了，谢谢老师！ 您是一名非常棒的老师！ 您的专业知识很牢固，向您学习！

陈诗晗老师：回复铃子 ——属深圳地区不客气，祝你学习愉快。

微信用户：回复紫藤老师 如果问怎么调？我应怎么回答？

紫藤老师：回复微信用户根据正确分录来调整

无名：回复袁老师 @袁老师:l老师你好，请问全国税收调查表在审核时提示企业表233行弥补以前年度亏损不应为负数，这张表是信息表企业所得税选1或4的企业填写，我们的方式是2，这就不应是我的填写范围，可是审核时提示不应为负数，而表内数据也是0

袁老师：回复无名这个是系统设置问题，你最好打当地金税热线咨询他们 他们会给你解决的