邹老师：回复爱笑的流沙借；银行存款 贷；实收资本

芳(ಡωಡ)：回复徐阿富老师 明白了，谢谢老师！

徐阿富老师：回复芳(ಡωಡ)不客气，祝你工作顺利，请为我五星评价，谢谢

红山果果：回复张艳老师 可这个利息要怎么体现

张艳老师：回复红山果果如果约定支付利息的话，要做 借：财务费用--利息支出 贷：应付利息/银行存款等

海绵呀：回复邹老师 这个工地总共是应收33500元，上个月做了笔分录，借: 应收账款 20500 贷:库存商品 20500 但是这个月想把这33500全计入股东的应收，现在不知道如何处理这13000

邹老师：回复海绵呀你好，是什么情况下会做借方应收账款，贷方库存商品这个科目呢？

海绵呀：回复邹老师 客户没有给钱，我们给他装了空调20500，13000是其他费用

邹老师：回复海绵呀你好，是相当于把空调免费送给客户了？

海绵呀：回复邹老师 是客户拖着没给钱，是股东的朋友，就想挂他账上。老师，这该如何处理

邹老师：回复海绵呀你好，既然是拖着没给钱应当这样做分录 借；应收账款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税 借；主营业务成本，贷；库存商品

顺其自然做Lily：回复郭老师 支付的时候不应该是 借：应付利润 贷：其他应收款么？怎么是贷：现金

郭老师：回复顺其自然做Lily写错了 其他应收款应该是

顺其自然做Lily：回复郭老师 分红做分录时，应付利润和应付股利两个会计科目有什么区别

郭老师：回复顺其自然做Lily股份有限公司用应付股利普通的公司用应付利润。

顺其自然做Lily：回复郭老师 好的，谢谢您，假如公司向公司一股东转账28万用于私下给其他股东发放分红，给张三分红10万，李四分12万，并补发了王五2019年1月至2020年1月工资8万，会计分录您帮我看看做的有没有问题。1、 借：其他应收款-某某 28万 贷 银行存款28万   2、计提分红 借：利润分配-未分配利润 22万 贷：利润分配-应付利润 22万   3、宣告发放 利润分配-应付利润22万 贷：应付利润-张三10万贷：应付利润-李四12万  4、实际支付分红 借：应付利润-张三10万 借：支付利润-李四 12万 贷：其他应收款-某某 22万 5、补发王五工资 计提工资，借：管理费用-工资 8万 贷：应付职工薪酬-工资 8万 支付工资，借：应付职工薪酬-工资8万 贷：其他应收款-某某8万 5、支付工资 管理费用-工资

郭老师：回复顺其自然做Lily计提是借利润分配应付利润贷应付利润。

顺其自然做Lily：回复郭老师 好的，支付分红跟发放工资都冲其他应收款么？

郭老师：回复顺其自然做Lily可以的，实际你们是支付的，工资和分红可以。

Debbie：回复袁老师 好，谢谢老师

袁老师：回复Debbie不客气

@～音符：回复徐阿富老师 不是投资款，交来现金要支付税盘服务费

徐阿富老师：回复@～音符你好，那就借库存现金 贷其他应付款

海丽：回复邹老师 变更实收资本需要什么资料，股东在两个月内分多少汇入款，一次去工商局变更实收资本可以吗？

邹老师：回复海丽股东会作出决议，修改公司章程，去工商变更实收资本（资料一般是银行回单，公章，执照等） 可以的

海丽：回复邹老师 每次收到款都借银行存款，贷实收资本吗？收完再汇总到工商局变更。？还是变更后才能做实收资本？

邹老师：回复海丽先入账，再去变更