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计提固定资产会计科目有哪些
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.23w
引用 @ Angelbaby 发表的提问：
老师，对应的折旧科目有固定资产折旧费这样的科目吗 但是我们会计是固定资产折旧费 会不会跟行业有关，我们是民营医院的，科目设置有要求
你好，会设置累计折旧科目
241楼
2023-03-07 10:53:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 静悄悄 发表的提问：
请问如果启用快账里的固定资产模块，科目里还要录入吗？如果不启用固定资产，科目里的固定资产是分类计提还是按一个个固定资产计提，是说购买固定资产时每个都录入，计提折旧时还要每个固定资产也要对应吗？还是分类(机械类、运输类)就行，如果车间多的需要分车间录入与计提吗
你好！ 是的，按规定，需要一个一个明细录入和计提折旧的
242楼
2023-03-08 09:37:08
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静悄悄：回复蒋飞老师 如果工厂有10个车间(设施、原材料初成品都一样)，只是同一个月有些车间出产品，有些车间没产品(根据市场及初成品的要求)最后的产品是供另外一个车间用加工成另外一个产品，那么这个固定资产怎么分录呢？是分到每个车间吗？计算成本时是以车间单独核算还是整体核算，每个车间一年中都是只有9个月出产品的
2023-03-08 10:02:58
蒋飞老师：回复静悄悄你好！ 是分到每个车间，计算成本时是以车间单独核算
2023-03-08 10:13:31
静悄悄：回复蒋飞老师 那这样没有产品怎么算成本
2023-03-08 10:42:28
蒋飞老师：回复静悄悄没有产品可以结转记入管理费用
2023-03-08 11:00:58
蒋飞老师：回复静悄悄比如：做调整分录 借：管理费用 贷：制造费用
2023-03-08 11:18:36
蒋飞老师：回复静悄悄等正常生产了，再记入制造费用结转产品成本
2023-03-08 11:32:21
静悄悄：回复蒋飞老师 两都相互之前转吗？
2023-03-08 11:55:11
静悄悄：回复蒋飞老师 相互之间转
2023-03-08 12:24:49
蒋飞老师：回复静悄悄你好！ 是的。
2023-03-08 12:36:56
静悄悄：回复蒋飞老师 不转管理费用，作为在产品可以吗
2023-03-08 12:55:47
蒋飞老师：回复静悄悄如果没有生产记入在产品不太符合实际的
2023-03-08 13:23:54
静悄悄：回复蒋飞老师 一直生产，只是没到时间出产品而已
2023-03-08 13:36:15
蒋飞老师：回复静悄悄那就可以作为在产品了
2023-03-08 14:03:26
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.32w
引用 @ 一抹夏忧 发表的提问：
老师您好，我想问下我这个t6系统，固定资产模块，为什么每个月都没有计提折旧和资产增加，减少，这些个科目，我下载了固定资产修复工具，上个月可以了，这个月还是不可以，没有这些按钮
你好，稍等我看下哦，是用友Ｔ６　吗
243楼
2023-03-08 10:00:41
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一抹夏忧：回复朴老师 是的老师
2023-03-08 10:33:55
朴老师：回复一抹夏忧功能节点丢失就是这个工具了，备份账套后重新试用工具看下，如果还是不行要联系服务商提交数据具体分析处理
2023-03-08 11:00:52
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ A子墨云兮 发表的提问：
请问5月份购入的固定资产，6月份公司才正式开业，这些固定资产还应该计入固定资产科目吗
是的 是记固定资产科目的
244楼
2023-03-08 10:20:36
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孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
电算化中,计提固定资产折旧,累计折旧科目填什么
填入相对应的2个科目，比如：固定资产 累计折旧，这样凭证才会自动产生
245楼
2023-03-08 10:28:09
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孟洁：回复爱笑的流沙填入相对应的2个科目，比如：固定资产 累计折旧，这样凭证才会自动产生
2023-03-08 10:49:07
孟洁：回复爱笑的流沙填入相对应的2个科目，比如：固定资产 累计折旧，这样凭证才会自动产生
2023-03-08 11:17:50
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 九块九case 发表的提问：
老师，每个月哪些会计科目就要计提，没有理解计提这个词
同学你好，每个月以下会计科目需要计提，计提就是估计算提取的意思。 1、计提累计折旧， 2、计提应付职工薪酬； 3、计提累计摊销； 4、计提应交税费； 5、计提税金及附加。
246楼
2023-03-08 10:50:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
出售二手已经折旧完的固定资产，计入什么会计科目，怎么做会计处理，开了普票和专票
你好，一、将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 二、发生清理费用时: 借:固定资产清理 贷:银行存款、 三、处置的收入 借:银行存款等相关科目 贷:固定资产清理 应交税费 五、清理净损益 1、如果是净收益 借::固定资产清理 贷:资产处置损益 2、如果是净损失 借::资产处置损益 贷:贷:固定资产清理
247楼
2023-03-09 09:36:52
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晴天娃娃：回复紫藤老师 收入计入固定资产清理，开了专票，那报税的时候收入和做账的收入有差异怎么办
2023-03-09 10:02:25
紫藤老师：回复晴天娃娃开了专票，就有应交税费
2023-03-09 10:17:29
晴天娃娃：回复紫藤老师 税费没错，利润表上的收入和增值税申报表上的收入金额不一致怎么办
2023-03-09 10:47:00
紫藤老师：回复晴天娃娃利润表上的收入和增值税申报表上的收入金额，就是你的开票金额
2023-03-09 11:10:57
晴天娃娃：回复紫藤老师 因为卖了固定资产计入固定资产清理
2023-03-09 11:35:42
紫藤老师：回复晴天娃娃你按照上面的分录去做的
2023-03-09 11:53:30
杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 恒星慈 发表的提问：
之前的会计把去年固定资产折旧计算错误，并出现折旧的二级科目跟固定资产二级科目不一致，这有什么办法补救吗？
那你调一下账务，把正确的二级科目调整过来
248楼
2023-03-09 09:56:00
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恒星慈：回复杨@老师 计提的金额也出现错误，而且是去年的
2023-03-09 10:28:22
杨@老师：回复恒星慈那就按正确计提的金额，在补计或调减
2023-03-09 10:40:16
颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 王樟英 发表的提问：
固定资产计提折旧是属于什么类别的科目？
您好！ 累计折旧是固定资产的调整科目 算资产类
249楼
2023-03-09 10:23:01
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 河南～空白 发表的提问：
固定资产有二级科目，累计折旧要设置累计科目吗
可以根据资产的类别设置明细科目
250楼
2023-03-09 10:41:52
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.6w
引用 @ 又耳多多 发表的提问：
老师请问下就是我们采购固定资产时做了固定资产增加，但是在计提折旧时我的固资产的原值没有减少是我的科目做错了还是？
原值不减少的 折旧借x x费用贷累计折旧
251楼
2023-03-09 10:47:59
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又耳多多：回复郭老师 是这样的分录但是我的固定资产的原值就一直挂在那里吗
2023-03-09 11:06:51
郭老师：回复又耳多多对的 以后处置了才有变化的
2023-03-09 11:27:51
又耳多多：回复郭老师 哦那要是折旧完了后还要做账务处理吗？
2023-03-09 11:55:05
郭老师：回复又耳多多不需要的 不计提折旧就可以了
2023-03-09 12:07:13
又耳多多：回复郭老师 好的谢谢老师
2023-03-09 12:31:11
郭老师：回复又耳多多不用客气的，
2023-03-09 12:50:22
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 15.88w
引用 @ 布丁 发表的提问：
会计每个月哪些科目必须计提？可以不计提？
工资，增值税等流转税，折旧，摊销。
252楼
2023-03-10 12:20:55
全部回复
布丁：回复文文老师 增值税的计提怎么写？
2023-03-10 12:45:15
文文老师：回复布丁借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
2023-03-10 13:12:31
李老师！
职称：注册会计师,中级会计师
4.90
解题: 0.05w
引用 @ 甜美的芹菜 发表的提问：
金蝶系统里，固定资产模块，固定资产计提折旧科目设置错了怎么办？
你好，折旧科目设置错了可以修改，重新设置
253楼
2023-03-10 12:33:13
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甜美的芹菜：回复李老师！ 是前面几期的，怎么修改
2023-03-10 12:54:02
李老师！：回复甜美的芹菜前几期的改起来比较麻烦。那要返回去修改。 如果影响不重大，怕麻烦，在本期做差错更正。 从本期把折旧科目改对
2023-03-10 13:16:00
甜美的芹菜：回复李老师！ 怎么把本期的科目改对
2023-03-10 13:35:57
李老师！：回复甜美的芹菜在固定资产模块，找到固定资产卡片，修改
2023-03-10 14:04:52
甜美的芹菜：回复李老师！ 我知道是这里改，以前期的要修改是点变动，变动以后又会出现一个新的资产卡片，变动那个卡片要怎么填
2023-03-10 14:16:00
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
资产类会计科目贷方记增加借方记减少的有哪些？
备抵科目，比如累计折旧，减值准备
254楼
2023-03-10 13:00:00
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 画笔 发表的提问：
老师你好，政府会计制度中固定资产报废的会计分录不明白，请教一下盘亏、毁损或报废的固定资产，按照待处理固定资产的账面价值，借记“待处理财产损溢”科目，按照已计提折旧，借记“固定资产累计折旧”科目，按照固定资产的账面余额，贷记“固定资产”科目。是不是借贷不平衡。比如资产账面价值100万，累计折旧了80万，账面余额成20万！借方资产处置费用100万，累计折旧80万，贷方固定资产20万
借：待处理资产损益20 累计折旧80 贷：固定资产 100
255楼
2023-03-12 12:35:07
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