1097542691：回复bamboo老师 是一致的，因为没有别的费用可以8摊销

bamboo老师：回复1097542691那应该是取数设置有问题 所以在长期待摊费用科目显示了

1097542691：回复bamboo老师 您看，这个资产负债表就没有累计摊销这个科目

bamboo老师：回复1097542691小企业会计准则么？

1097542691：回复bamboo老师 是的，财务软件是t3

bamboo老师：回复1097542691小企业会计准则报表没有累计摊销栏次 所以您可以调整资产负债表取数设置

在水一方：回复月月老师 可是科目上没有累计摊销这个科目怎么

月月老师：回复在水一方你好，计入累计折旧科目。

在水一方：回复月月老师 贷：累计折旧一无形资产摊销吗？用明细

月月老师：回复在水一方你好，可以这样区分的。

在水一方：回复月月老师 老师，像园区购买的一年的光纤是走无形资产科目

月月老师：回复在水一方你好，需要走管理费用-办公费的。

没有困难的学习只有勇敢的狗狗：回复暖暖老师 现在是已经报了12月的数据，马上就要汇算清缴，要怎么改？

暖暖老师：回复没有困难的学习只有勇敢的狗狗已经申报的改不了了，你可以做账时再改

没有困难的学习只有勇敢的狗狗：回复暖暖老师 没明白

暖暖老师：回复没有困难的学习只有勇敢的狗狗你做再后边的账务里

没有困难的学习只有勇敢的狗狗：回复暖暖老师 我12月的资产负债表里有无形资产200万，也有一部分摊销，汇算清缴不能改成无形资产0，把200万记入研究开发费用吗？

没有困难的学习只有勇敢的狗狗：回复暖暖老师 我就想问我汇算清缴时可不可以这样做？

没有困难的学习只有勇敢的狗狗：回复暖暖老师 有什么后果？

暖暖老师：回复没有困难的学习只有勇敢的狗狗不可的，你后边才可以这样处理

没有困难的学习只有勇敢的狗狗：回复暖暖老师 假如可以改月报呢？

暖暖老师：回复没有困难的学习只有勇敢的狗狗那在月报里处理可以

没有困难的学习只有勇敢的狗狗：回复暖暖老师 好的 谢谢老师

暖暖老师：回复没有困难的学习只有勇敢的狗狗不客气麻烦给予五星好评

米加油：回复袁老师 那一般都购入软件跟主营业务有关联的可以是无形资产吗？

米加油：回复袁老师 很虚拟的区分不出

袁老师：回复米加油这个可以是的了呢

333882：回复江老师 土地 是管理费用？

333882：回复江老师 是在1702累计摊销下面设置 土地无形资产摊销？

江老师：回复333882用1702累计摊销科目 ，做无形资产的摊销

333882：回复江老师 应交税费负数 是什么意思？

江老师：回复333882应交税费是负数，表示本月是留抵的增值税，不交增值税

333882：回复江老师 我是交增值税了 我的分录是 ，1.收到进项发票，进项未抵扣，借：原材料等，借：应交税金-待认证进项税额 ；贷：应付账款 2.转已入账本月抵扣进项：借：应交税金/应交增值税进项税额 贷：应交税金/待认证进项税额 税金转出：应交税费/应交增值税/转出未交增值税 贷：应交增值税/未交增值税 是不是我的 待认证进项税额 科目设置错了。不是二级科目，应该在 3级科目，在应交税金/应交增值税/待认证进项税额

江老师：回复333882一、收到发票，本月没有认证抵扣进项税，分录是： 借：原材料（或库存商品、管理费用等科目） 借：应交税费——应交增值税（待认证进项税额） 贷：应付账款（或银行存款等科目） 二、认证抵扣进项税额时，分录是： 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（待认证进项税额） 三、月末结转时，分录是： 1、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 2、借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

? 遇见?：回复邹老师 我们现在不用累计摊销这个科目，还有其他科目可以用吗，可以用其他应收款—待摊费用吗 摊销点是我写错了，是想问摊销掉的金额

邹老师：回复? 遇见?你好，无形资产摊销贷方就必须通过累计摊销科目核算的 总的摊销金额就是无形资产的原值

娜娜：回复老江老师 那长期待摊费用对应的贷方科目是什么啊

老江老师：回复娜娜哪来的长期待摊费用？

娜娜：回复老江老师 开办期发生的费用,放在了长期待摊费用

老江老师：回复娜娜分摊时直接贷记长期待摊费用

醒醒：回复张艳老师 借：管理费用-摊销费 还是长期待摊费用摊销

张艳老师：回复醒醒计入管理费用--摊销费科目

Esther ：回复庄老师 老师，购入在现金流量表中属于“购建固定资产、无形资产支出”吗

庄老师：回复Esther 你好，这个是另外一个问题　，另外提问

夏果儿：回复邹老师 建造房屋

邹老师：回复夏果儿借；在建工程 贷；累计摊销

夏果儿：回复邹老师 已经建好了，无形资产余额在借方。分录怎么做摊销？

邹老师：回复夏果儿借；管理费用等科目 贷；累计摊销