爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那以什么依据入账呢，赎回要交税吗

meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 需要交纳税费的 用你们取得收益的回单来做附件 你有收益才缴纳税费 。 没有收益亏损了不缴纳

爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那这个税费要怎么缴纳呢

meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 理财 收益按6%缴纳增值税 附加税 企业所得税的

爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那是去税务局缴纳还是在月报表中填写呢

meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 你自己申报报税来体现 不用去税务局

爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那要在哪个表里填写呢

meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 销售一般纳税人在在6%服务里面填写。

爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那这要开发票吗

爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那这要开发票吗

meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 你可以不用开票的

在路上：回复朴老师 是我之前的公司，上面还有预收款，现在客户想开票了，想知道怎么结转的

朴老师：回复在路上借预收账款 贷主营业务收入 贷销项

在路上：回复朴老师 假如给客户开票了？名称不对，那还能补救吗？

朴老师：回复在路上可以，作废了重新开

在路上：回复朴老师 旧公司已经注销了呢？怎么作废呢？

朴老师：回复在路上那没办法了，开不了了

在路上：回复朴老师 谢谢您的及时回答

朴老师：回复在路上不用客气，满意请给五星好评，谢谢

张张：回复王超老师 是我们借给别人

王超老师：回复张张借：银行存款 贷：其他业务收入 增值税

老牛球球：回复小云老师 老师钱返还到工会新帐户，不是返还到公司帐户

小云老师：回复老牛球球借：银行存款  贷：经费收入

老牛球球：回复小云老师 经费收入列在营业外收入里吗

小云老师：回复老牛球球经费收入是个一级科目

老牛球球：回复小云老师 软件里没有呀

小云老师：回复老牛球球按规定就是这个科目，那你可以直接冲管理费用

邹老师：回复爱笑的流沙借；银行存款 贷；其他应收款

颖：回复立红老师 有签证的外国人，在中国企业领工资，是否也是按照工资薪金申报个税？是否会影响签证

立红老师：回复颖你好， 签证的外国人，在中国企业领工资，是否也是按照工资薪金申报个税？——是的 是否会影响签证——这个问题老师不了解，抱歉 ！

颖：回复立红老师 如果没买社保呢？

立红老师：回复颖你好，一般不买社保，是按劳务报酬申报，但这个情况有些物殊，建议咨询下社保和税务机关

颖：回复立红老师 老师，当天收到的外币美元账户有64053，当天就转到人民币账户，是不是就没有汇兑差额？

立红老师：回复颖你好，是的，是这样 的。

颖：回复立红老师 如果是月底美元户转账到人民币账户，汇兑差额怎么计算？汇率在哪查看

立红老师：回复颖你好，这个需要看单位采用的是按当天的汇率算，还是按汇率 的中间价。

颖：回复立红老师 比如今天收到美元64053.7，并且转到人民币账户金额显示452718.74.麻烦老师写下会计分录，谢谢

颖：回复立红老师 当天转到人民币账户的

立红老师：回复颖你好 借：银行存款 452718.74. 贷：应收账款——原外币在账上的金额 差额计入财务费用——汇总损益

邹老师：回复爱笑的流沙借；银行存款 20000 贷；短期借款 20000

绕月的云：回复蒋飞老师 老师，总部，把分店的费用报销后的分录怎写？

蒋飞老师：回复绕月的云做上面的分录就可以了

蒋飞老师：回复绕月的云上面的分录是总店做的分录。

绕月的云：回复蒋飞老师 老师，那分店呢？

蒋飞老师：回复绕月的云分点不用做分录的，总店集中做账就可以了

绕月的云：回复蒋飞老师 老师，现在是各分店有帐。总店有一部帐，都在做帐

蒋飞老师：回复绕月的云好的，那就做分录 借管理费用…维修费 贷其他应收款 借其他应收款 贷银行存款

绕月的云：回复蒋飞老师 谢了，老师

绕月的云：回复蒋飞老师 总库的费用，让各分店分摊的分录，怎写

蒋飞老师：回复绕月的云分部做分录 借管理费用…办公费 贷银行存款

绕月的云：回复蒋飞老师 管理费用-待摊费用， 贷，长期待摊费用。这样，对不对

蒋飞老师：回复绕月的云你好，这么做也可以的。

纯真的大地：回复刘茜老师 不是预收账款么？前期已预收账款，后期应该冲抵预收账款的负债

刘茜老师：回复纯真的大地12.6预收款了，当天又有发票的直接做应收就可以的，冲应收账款

纯真的大地：回复刘茜老师 冲应收账款？为什么呢？

刘茜老师：回复纯真的大地如果预收账款不多的企业，可以不设预收账款这个科目的，收到货款可以直接放应收账款科目。这个题目我认为表述不严谨，没有说什么时候预收的，如果前期收到预收款是要冲预收款，如果收到钱同时收到票那其实不存在什么预收，正常销售货物而已。 存在预收款的正常做法如下： 企业收到预收账款（部分货款）时：借 银行存款。贷 预收账款 收到发票时 ：借 应收账款 预收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）

晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份

邹老师：回复爱笑的流沙借；银行存款 贷；其他应收款