天天向上：回复邹老师 没有，所以我想请教一下

邹老师：回复天天向上你好 你需要在你之前分录的基础上做这个调整分录 借；预付账款 贷；库存商品 然后取得发票 借；库存商品 贷；预付账款

天天向上：回复邹老师 就是每次进货就用借库存商品，贷预付账款，直到把多付的钱抵掉？

邹老师：回复天天向上你好，是的，是这样的

感动的香氛：回复bamboo老师 不是呀，我们会计写的是法人报销是借：其他应付款-张 贷银行 其他公司人员是借：其他应收款-马 贷银行

bamboo老师：回复感动的香氛报销的时候没有发票么

感动的香氛：回复bamboo老师 没有，只有银行回单，和经费支出报销单

bamboo老师：回复感动的香氛后期后取得发票吗

感动的香氛：回复bamboo老师 不会呀就是报销费用

bamboo老师：回复感动的香氛报销费用  报销的时候没有发票  那后期也不会取得发票 现在就要直接做费用支出啊 不然一直挂账往来吗

感动的香氛：回复bamboo老师 我就奇怪为啥要挂，其他应付款，贷银行存款，然后员工报销的时候为啥要借，其他应收款，贷银行存款

bamboo老师：回复感动的香氛中间都没有费用发票 也不叫报销啊 只能是借款还款

+86：回复徐阿富老师 老师，员工报销办公费用159.8元，老板转了160元给员工，是不是这样做分录，借管理费用-办公费159.8，借营业外支出0.2，贷银行存款160

徐阿富老师：回复+86你好，对的，没错的这样

+86：回复徐阿富老师 可是，我们会计科目的营业外支出有两个二级科目，一个是罚没支出，一个是损失，如果要添加科目。这个该怎么二级科目名称是什么呢

徐阿富老师：回复+86你好，可以添加其他损失，

莫忘初心，方得始终：回复何何老师 老师，你看是这样写的吗？

何何老师：回复莫忘初心，方得始终对的，可以这样写的

莫忘初心，方得始终：回复何何老师 第一笔增值税写的进项税额对吗？

何何老师：回复莫忘初心，方得始终1.交增值税的会计分录：当月交纳当月的增值税：一般纳税人，借：应交税费——应交增值税(已交税金)，贷：银行存款。

莫忘初心，方得始终：回复何何老师 老师，缴纳增值税单子显示交易日期12月13日，缴纳11月的增值税的，那还是应交税费 ——应交增值税已经——已交税金吗？我不懂呢？

何何老师：回复莫忘初心，方得始终应交税费——应交增值税——已交税金，一般增值税都是次月缴纳上月的，这个没错的

莫忘初心，方得始终：回复何何老师 好的，谢谢老师

何何老师：回复莫忘初心，方得始终不客气的，方便的话给个五星好评

莫忘初心，方得始终：回复何何老师 之前会计的三级科目都写进项税额，那我怎么改啊？

何何老师：回复莫忘初心，方得始终不用改，就是缴纳税金的时候用已交税金，其他的都用原来科目就行了

王雁鸣老师：回复激昂的黑猫同学你好，2、借：吸收存款-甲公司，10000元，应收利息-乙公司，1500元，贷：利息收入，11500/（1%2B6%）元，应交税费-应交增值税-销项，11500*6%/（1%2B6%）元。

王雁鸣老师：回复激昂的黑猫同学你好，3、借：吸收存款-江南机电厂，80000元，贷：吸收存款-永盛贸易公司，80000元。

王雁鸣老师：回复激昂的黑猫同学你好，4、借：存放中央银行款项，120 0000元，贷：库存现金，120 0000元。

王雁鸣老师：回复激昂的黑猫同学你好，5、借：吸收存款-光泰公司，2000元，贷：库存现金，2000元。

the sunshine、：回复袁老师 借方应该是财务费用还是应付利息

袁老师：回复the sunshine、两个分录都要写

the sunshine、：回复袁老师 我这是付银行长期贷款的利息，应该不通过财务费用吧？

袁老师：回复the sunshine、每年支付的通过，如果不是每年支付的通过长期借款--利息

H。：回复岳老师 也可以记入其他应付款的借方吗？

岳老师：回复H。这样会有些逻辑混乱的，不太好理解了。

H。：回复岳老师 好的，谢谢老师

岳老师：回复H。不客气，祝工作顺利。

美美我要考证：回复bamboo老师 为什么是预付账款呢老师

bamboo老师：回复美美我要考证您支付的什么款项 付款的时候收到发票了么

美美我要考证：回复bamboo老师 已经收到了进项发票

bamboo老师：回复美美我要考证那就 借：应付账款 贷：银行存款

美美我要考证：回复bamboo老师 刚才有个老师说应该写，其他应付款

美美我要考证：回复bamboo老师 怎么区分呢？

bamboo老师：回复美美我要考证其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租入固定资产和包装物的租金、存入保证金、应付统筹退休金、职工未按期领取的工资等。 指企业在商品交易业务以外发生的应付和暂收款项。指企业除应付票据、应付账款、应付工资、应付利润等以外的应付、暂收其他单位或个人的款项。 应付账款是企业（金融）应支付但尚未支付的手续费和佣金。 是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。 通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务，这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在时间上不一致而产生的负债

美美我要考证：回复bamboo老师 那摘要写什么

bamboo老师：回复美美我要考证摘要可以写支付某某货款

美美我要考证：回复bamboo老师 是个公司，写支付某某公司吗

bamboo老师：回复美美我要考证我的某某是材料的名称 您发票截图不全 我看不到 所以用某某代替的

邹老师：回复爱笑的流沙借；应付账款 贷；银行存款