山兽神：回复冰儿老师 贷方可以是应付票据吗？

山兽神：回复冰儿老师 贷方可以是应付票据吗？

冰儿老师：回复山兽神你好，可以应付票据

山兽神：回复冰儿老师 好的。谢谢

冰儿老师：回复山兽神你好， 不客气。

紫飘：回复郭老师 没有开发票

紫飘：回复郭老师 开发票怎么做账，不开怎么做

郭老师：回复紫飘借库存商品贷银存，营业外收入 开发票销售方开负数发票，冲收入 购买方冲成本

maize老师：回复学堂用户_ph689798借管理费用 劳务费，贷银行 应交税费应交个人所得税，代扣个税做，借应交税费应交个人所得税贷银行

学堂用户_ph689798：回复maize老师 借：主营业务成本，行吗？

maize老师：回复学堂用户_ph689798用哪里，主营直接相关？可以做主营业务成本，

L.：回复许老师 购买支票的我会，我意思是这笔余额怎么做，做盘盈我要结转，按你说的是做了，银行存款余额负数。

L.：回复许老师 我要怎么在帐上面体现出来我银行存款有余额

许老师：回复L.银行存款余额是负数？本来没有银行存款余额吗？

L.：回复许老师 有啊！我说过有的。我要从3月份开始做账，而账套期初银行存款余额设置不了，账套期初余额显示今天日期。

L.：回复许老师 支票购买日期也是3月份

许老师：回复L.这个的话 你可以 重新建立账套呀 从今年3月开始呀 想用友等软件的话 新建账套 往前好几年 都是可以的啊 而且 期初的资产负债表 也是可以设置的

蒋老师：回复lingial"这是工资完整分录，你参考一下，有问题继续提问，公积金同社保处理。 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金"

lingial：回复蒋老师 计提工资 借：管理费用 57705 贷：应付职工薪酬 工资 57705 发放时 借：应付职工应酬 工资 57672.9 应付职工薪酬 个人所得税 32.1 贷：银行存款 57705 借：其他应收款 32.1 贷: 应交税费 个人所得税 32.1 缴税时 借：应交税费 个人所得税 32.1 贷：银行存款 32.1

lingial：回复蒋老师 可以按上面这样做分录吗

蒋老师：回复lingial我帮你改了，你看下 计提工资 借：管理费用 57672.9 贷：应付职工薪酬 工资 57672.9 发放时 借：应付职工应酬 工资 57672.9 贷:应交税金-个人所得税 32.1 银行存款 57705 缴税时 借：应交税费 个人所得税 32.1 贷：银行存款 32.1

lingial：回复蒋老师 可是这样做不平衡啊

蒋老师：回复lingial哪里不平衡了呢?应付职工薪酬和个税都是一借一贷抵消了。

lingial：回复蒋老师 老师，我本该从工资57705里扣掉32.1的个人所得税，只发57672.9，实际却用银行存款发工资57705'又用银行存款交了32.1元的税

蒋老师：回复lingial哦，不好意思，那数字搞反了。你把数字改一下就行了啦

王韧：回复何老师 支付货款也要写在管理费中吗

王韧：回复何老师 这情况，分录要怎么写，按道理说，不开票是不是不应该用银存公司户支付

何老师：回复王韧如果你确定以后不能取得发票了，直接计入管理费用 如果有可能取得发票，计入其他应收款或应收账款

王韧：回复何老师 确定货款和房租以后都没 发票回，货款15000，6500，房租45990元 以后都不会发票回

王韧：回复何老师 入管理费用是不是太多了，我是小白，麻烦老师了帮写下分录

何老师：回复王韧你的意思是，已经支付15000和6500元，房租一共是45990，这些都不会来发票了是吗

王韧：回复何老师 是的

王韧：回复何老师 房租45900，货款是二个人，分别是1500和6500

何老师：回复王韧支付货款款项时 借:预付帐款 15000 预付帐款 6500 贷:银行存款 15000 银行存款 6500 支付房租(如果是今年的房租) 借:管理费用 45900 贷:银行存款 45900

王韧：回复何老师 谢谢

何老师：回复王韧不用客气，很高兴回答你的提问