餐饮行业有他的特点，按档口核算成本。全部新鲜蔬菜当天计入成本。其他行业也有不同。

主要是凭证，账簿，相关证件，税务申报网站的密码等

你好，这个主要就是异地预缴的问题，还有完工进度开票等

帐套初始参数的设置，初始数据的录入，核对等

各往来账项应与对方核对清楚各往来账项应与对方核对清楚各往来账项应与对方核对清楚各往来账项应与对方核对清楚    年底结账前，企业财务人员应对本年度的应收、应付往来账项余额与供应商或客户核对清楚，尤其是长年往来交易额比较大的账项，年底结账前科目发生额及余额应重点关注。同时财务人员还应关注关联方往来，通常大部分财务人员都重视非关联方的业务往来，而对关联方的业务往来却并不十分在意，由于今年《企业所得法》刚实施第一年，同时国家税总局以国税发 [2008] 114号《关于印发〈中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表〉的通知》规定为贯彻落实《企业所得税法》及其实施条例，国家税务总局制定了企业年度关联业务往来报告表。这对2008年有关联方的企业所得税汇算来说将是一项非常重要的工作，但实务中关联方交易的复杂性，使一些企业长期以来对关联的往来账项无法核对清楚。这种情形无论是财务会计核算和税务申报上都存在有风险，建议企业财务人员在年底结账前应对这些往来应好好核对一次，直到双方相符一致后方可结账。  二二二二、、、、关注关联方企业借款关注关联方企业借款关注关联方企业借款关注关联方企业借款，，，，余额过大的应当心所得税纳税调整余额过大的应当心所得税纳税调整余额过大的应当心所得税纳税调整余额过大的应当心所得税纳税调整    《关于企业关联方利息支出税前扣除标准有关税收政策问题的通知》（财税[2008] 第121号）规定关联方债权性投资与其权益性投资比例为2：1，在2：1之内的关联方借款实际支付的利息，只要没有超过同期银行贷款利息的可以据实列支，但如果超过2：1比例之外如无其它证据证明相关交易是符合独立交易性原则的，其超过部分不得在发生生当期和以后各期扣除。      同时这里要提醒注意的是：    (1)所谓债权性投资：是指企业直接或者间接从关联方获得的，需要偿还本金和支付利息或者需以其它具有支付利息性质的方式予以补偿的融资。     其中企业间接从关联方获得的债权性投资包括：    ①关联方通过无关联第三方提供的债权性投资；   ②无关联第三方提供的、由关联方担保且负有连带责任的债权性投资；   ③其它间接从关联方获得的具有负债实质的债权性投资。     (2)《关于企业关联方利息支出税前扣除标准有关税收政策问题的通知》财税 [2008]第121号规定企业自关联方取得的不蝶合规定的利息收入应按照有关规定缴纳企业所得税。从这一点可以解读，只要是关联方公司之间产生了上述债权性投资，如果按独立交易性原则计算正常借款利息收入的，对债权方在申报缴纳所得税时税务机关有对利息收入作相应的纳税调增处理。

你好，这要看你具体的岗位。和你的工作范围。一般做财务的话就有信心，并且要熟知相关的税法规定。

同学你好 这个可以理解为服务的

第一步：审核本月所有日常凭证 　　月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误。会计人员应该首先对本月所有凭证重新进行审核，仔细核对以减少差错。 　　第二步：进行以下项目的账实核对 　　1、现金：在结账日末进行清盘，编制盘点表。现金对平可以证明所有分录中有现金的分录正确。不平应查现金日记账和所有现金相关凭证，查清原因进行处理。 　　2、银行存款：编制银行存款调节表，对平银行账。 　　3、存货：包括原材料、在产品、产成品等。在月末应进行盘点，并对盘点结果与明细账进行核对。如有差异应查清原因进行处理。 　　第三步：核对税务报表与应交税金明细账等账户的勾稽关系 　　1、运用银行存款余额调节表的原理对税务进项税额认证清单、四小票软件清单(包括运费、海关完税凭证、废旧物资、农产品收购)和企业的应交税金——应交增值税(进项税额)明细账进行核对，可以参照银行存款余额调节表编制进项税额调节表。调节的项目主要有：在同一张税票中应做进项转出的(固定资产等税法规定不可以抵扣的项目)金额、进货退回或折让证明单的时间性差异。 　　2、核对销项税额时，可以将金税开票的销项清单、普通发票及无票收入清单和企业的应交税金——应交增值税(销项税额)进行核对(有营业税的单位可以核对企业收入明细账与发票的清单，原理是一样的)。 　　3、对于进项税额转出等其他应交税金的明细科目，可以按以上原理进行核对。核对无误后同时编制所有当月税务申报表。 　　第四步：查看所有明细科目余额对于有异常的方向余额的进行调整 　　1、对应收应付账的核对。 　　2、对所有明细账与总账进行核对。 　　3、清查应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无串户情况进行清理。 　　4、查看应收账款、预付账款、其他应收款明细账所有明细有无贷方余额，如有应查清原因进行调整。一般原因为做错账户或一户单位开了二个明细。如应收账款贷方应调到预收账款，预付账款贷方应调到应付账款，其他应收款应调到其他应付款等。同理应付账款、预收账款、其他应付款应清查借方余额。 　　第五步：进行月末结账的转账分录的编制 　　1、按权责任发生制原则计提所有费用。如工资、等。 　　2、摊销低值易耗品、无形资产、计提折旧、摊销待摊费用，等。 　　3、暂估材料(对于企业已入库材料末收到发票的应建立明细台账)、结转制造费用、结转产成品成本、结转产品销售成本等(结合存货盘点结果同时进行)。 　　4、结转本年利润，结平所有损益类科目(具体结账分录可以要结合企业实际)。

你好，注意进项票的认证，核算清楚进销发票的抵扣金额，确认好应交增值税，如果涉及进项税转出的也要算清楚。

你好 需要接手 核对每个科目是怎么来的。 特别是 往来科目 固定资产库存商品这些是否有实际的情况。 不然你后期接手后 处理麻烦