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会计科目经营费用的明细科目
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石头老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.05w
引用 @ 风趣的钢笔 发表的提问：
哪位老师有建筑行业会计科目的分类明细？ 最好是相关的所有费用应该分到哪个明细的那种，谢谢！
同学好:在建筑实操里面找一下
166楼
2023-02-08 12:20:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
给车间工人买的被褥，手套，安全帽还有生活用品都计入什么会计科目啊，主要是计入哪个明细科目
管理费用--劳保费
167楼
2023-02-09 11:55:44
全部回复
云淡风轻：回复袁老师 车间工人用的，走制造费用行吗？被褥也属于劳保用品吗
2023-02-09 12:13:24
袁老师：回复云淡风轻可以，被褥不能算计入其他吧
2023-02-09 12:32:25
慧玲老师
职称：,高级会计师,CMA,中级会计师
4.98
解题: 0.03w
引用 @ 李志红 发表的提问：
建账时，原来的账用的其他应交款，这个科目下面有教育费附加明细科目，明细科目有余额。怎么设明细科目，现在都没有其他应交款这个科目了？
做一个调整凭证，将其他应交款转入应交税费科目，借：其他应交款，贷：应交税费
168楼
2023-02-09 12:00:49
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李志红：回复慧玲老师 老师，我在拿着科目余额汇总表建账，现在不都没有其他应交款了吗？那还要把这个科目加在科目表里吗？
2023-02-09 12:24:07
慧玲老师：回复李志红录入起初余额时直接计入应交税费，写一份情况说明，与起初单据一同归档
2023-02-09 12:36:11
李志红：回复慧玲老师 期初单据，指的什么？情况表要盖公章吗？
2023-02-09 12:50:07
慧玲老师：回复李志红也不用盖公章，只是备查，以后能清楚是为什么会计科目不一致
2023-02-09 13:13:50
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ M 发表的提问：
会计因购买税盘发生的车费和餐费，计入什么科目？二级明细科目是啥
这个实务中是做管理费用差旅费，出门办事也是做这个下面，
169楼
2023-02-09 12:18:00
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M：回复maize老师 问了两个老师，答的不一样啊
2023-02-09 12:32:35
maize老师：回复M你这个汇算清缴要分类的，这个你做管理费用 餐费和交通费这个汇算清缴也需要分，我之前是做差旅费，汇算清缴直接填写差旅费下面
2023-02-09 12:55:22
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 真 发表的提问：
老师，年会费用入什么明细科目
管理费用--年会费用
170楼
2023-02-10 11:30:50
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 姗姗 发表的提问：
会计根据什么设置明细账？是根据科目吗？一个会计科目设置一个明细账？
是根据总账科目设置明细科目的，为的是核算更细致。有的总账科目可以设置多个明细科目，有点明细科目是规定好的，比如增值税明细科目，但更多的是公司根据企业管理需要自行设置的。
171楼
2023-02-10 12:00:15
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姗姗：回复张艳老师 谢谢老师！请问公司总账是根据什么设置的呢？
2023-02-10 12:31:15
张艳老师：回复姗姗总账科目是会计准则和会计制度规定好的，我们看到的科目表就是规定好的，这个只能遵照执行的。不能自行设置的。
2023-02-10 12:55:40
姗姗：回复张艳老师 好的，谢谢老师！非常感谢
2023-02-10 13:24:32
张艳老师：回复姗姗不客气的，祝您学习愉快，如果您对我的解答满意的话，请给老师一个五星好评并给打赏一下了，非常感谢。
2023-02-10 13:45:12
小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 范晓龙 发表的提问：
年度终了，企业应将利润分配科目所属其他明细科目的余额转入该科目“未分配利润”明细科目，其他明细科目指的是哪些科目名称是什么，会计分录怎么写？
同学，你好，比如利润分配-应付股利 盈余公积等这些，借利润分配-未分配利润，贷：利润分配-应付股利
172楼
2023-02-10 12:17:59
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范晓龙：回复小叶老师 把投资收益科目结转到本年利润科目体现结转亏损的分录这样写对吗？ 借：投资收益 贷：本年利润 借：投资亏损 贷：本年利润
2023-02-10 12:53:55
小叶老师：回复范晓龙借：投资收益 贷：本年利润 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
2023-02-10 13:05:48
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 丁荣 发表的提问：
老师我在打印明细账，那没有二级科目的咋弄啊，还有费用类的怎么打印呢
你好 你点击 明细账，然后就全部勾选 再打印就可以了
173楼
2023-02-12 13:27:46
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丁荣：回复玲老师 不是二级科目吗
2023-02-12 13:57:08
玲老师：回复丁荣打印到二级就勾选到二级
2023-02-12 14:15:47
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 晨曦 发表的提问：
您好！老师，请问设二级明细账是根据公司可能涉及的会计科目先设好账户，还是等经济业务发生了，再设账户进行核算。是手工账，所以现在要贴标贴。
您好！两种结合，先设定可能涉及的，不够的时候再添加。
174楼
2023-02-12 13:34:59
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晨曦：回复宋生老师 也就是先把标贴贴好，如无期初余额，也无本期发生额，该账户账页空白就好了，是吗？谢谢老师指点！
2023-02-12 14:28:55
宋生老师：回复晨曦您好！您这样是可以的。。
2023-02-12 14:42:54
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ gar 发表的提问：
涉及的会计科目比较少可以不登总账吗，之前去买账本的时候没有明细账，公司也不用银行账，想直接用银行账登明细账，总账有必要登吗
登吧，业务少，手续也要齐全
175楼
2023-02-12 14:00:00
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 追逐我的明天。 发表的提问：
老师，种子公司总账，明细账应该设哪些会计科目呢
你好，明细科目 不是固定，要看具体的业务 企业自己设置明细科目，具体可以参考学堂商贸业的明细账科目
176楼
2023-02-13 11:24:59
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追逐我的明天。：回复玲老师 是用到哪个再设哪个就可以吗
2023-02-13 11:49:53
玲老师：回复追逐我的明天。你好，对的 发生时再设置就可以
2023-02-13 12:04:42
追逐我的明天。：回复玲老师 老师，签了合同打来的预付款打到其他公户了，怎么处理呢
2023-02-13 12:24:49
玲老师：回复追逐我的明天。其他公户不也是自己企业的吗？借银行存款，具体银行的明细贷预收账款，
2023-02-13 12:53:36
追逐我的明天。：回复玲老师 公户的单位名称是另一家单位，
2023-02-13 13:21:03
追逐我的明天。：回复玲老师 老师，影响吗
2023-02-13 13:32:45
玲老师：回复追逐我的明天。那是不可以的，你单位收钱都应该用你单位的银行账户收
2023-02-13 13:51:14
追逐我的明天。：回复玲老师 法人是一个人
2023-02-13 14:12:30
追逐我的明天。：回复玲老师 这样行不行
2023-02-13 14:23:10
追逐我的明天。：回复玲老师 老师还在吗？
2023-02-13 14:36:37
玲老师：回复追逐我的明天。你的意识股东只有一个，是这个意思吗？可以的，一人有限公司就是这样的你的意识股东只有一个，是这个意思吗？可以的，一人有限公司就是这样的。
2023-02-13 15:01:53
玲老师：回复追逐我的明天。不可以的，同一个人的二个公司银行公户不能混用
2023-02-13 15:15:59
追逐我的明天。：回复玲老师 嗯，股东有两个，但是工商还没做变更，目前还是一个股东
2023-02-13 15:38:27
玲老师：回复追逐我的明天。是的，就是上面说银行账户那个不能两个公司混用，股东有几个没有规定
2023-02-13 16:02:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 梦想家 发表的提问：
会计科目全部用三栏式明细账登记可以吗
你好 看你们实际情况 。一般三栏式适用于那些只需要进行金额核算而不需要进行数量核算的明细核算，如应收账款、应付账款等债权债务结算科目的明细分类核算。 如果核算数量的话 比如库存商品 还是要用数量金额的账本；；
177楼
2023-02-13 11:47:05
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 就是你 发表的提问：
生产车间修建员工休息室，对方开具的发票明细是:彩涂卷，应该怎么入账，会计科目是?
你好， 建议记入制造费用…修理费
178楼
2023-02-13 12:03:33
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 誉莹 发表的提问：
经营性应收项目的减少，经营性应付的项目的增加具体怎么填，有什么需要从对应的明细科目扣出去？
就是相关的应收帐款、其他应收款、应付账款等科目，期末进度-期初就是经营性应收和应付增加的金额。
179楼
2023-02-13 12:11:59
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誉莹：回复陈诗晗老师 我对应的填上了 但是计算出的净额和主表不符啊
2023-02-13 12:39:49
陈诗晗老师：回复誉莹其他调整项目是否也一并数据填写完成了呢。如果所有项目都是填写完了的，那么净额应该是一致的
2023-02-13 13:08:23
誉莹：回复陈诗晗老师 填写完成了 其他数据很少 涉及这两个项目的明细科目的发生有没有什么是要从这明细科目扣除的？
2023-02-13 13:20:53
陈诗晗老师：回复誉莹没有需要扣除的，同学。 你在检查一下，如果数据填写完整，那不会出现此情况
2023-02-13 13:48:58
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 11 发表的提问：
老师，请问已经年结的费用二级科目明细科目相互挂错，如何调整。
1，建议反结账调整过来，这个就可以，要是有现金流量表报送这个重新更正下，2，使用以前年度损益调整这个调过来不建议用这个，万一后面汇算清缴忘记这个是错误，那这个汇算清缴根据明细填写还有可能报错
180楼
2023-02-14 12:14:55
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