Sunny：回复紫藤老师 借方什么科目？

紫藤老师：回复Sunny如果是管理人员的，就计入管理费用-职工教育经费

Sunny：回复紫藤老师 现金流量选择06-支付与其他经营活动有关的现金 ？

紫藤老师：回复Sunny你好，对的，现金流量选择06-支付与其他经营活动有关的现金

安然：回复易 老师 新的公司财务制度怎么定制？

易 老师：回复安然可以在百度上面搜索一些会计制度，根据自己公司的业务情况进行一些调整就差不多了

安然：回复易 老师 好的，谢谢老师

易 老师：回复安然不客气，有空5星好评

张艳老师：回复 つ.半夏计提工资和社保时 借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳社保时 借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 贷：银行存款 月末结转损益科目 借：本年利润 贷：管理费用等--工资/社保 只有生产车间的工人工资才需要分配到生产成本，完工后再转入库存商品，等商品卖出去后，才转入主营业务成本的。 每个月的月末需要将主营业务成本结转至本年利润科目。 借：本年利润 贷：主营业务成本

 つ.半夏：回复张艳老师 是电力安装工程，请问这边成本如何计入？会计分录如何做？如何结转呢？

张艳老师：回复 つ.半夏抱歉了，没有接触过电力安装工程的业务。 依我所学，可以先在劳务成本中归集 借：劳务成本--工资/社保 贷：应付职工薪酬--工资/社保 借：主营业务成本 贷：劳务成本--工资/社保

1624977463：回复英老师 坐会计可以吗

英老师：回复1624977463也不可以兼任会计！！

Cheng：回复紫藤老师 需要哪些手续？

紫藤老师：回复Cheng需要身份证，合同去开具的

Cheng：回复紫藤老师 还有就是几年的无票支出都没做账，导致现在账上现金额度过大，如何处理？可以去税务局代开发票吗？

紫藤老师：回复Cheng你好，可以去税务局代开发票的

Cheng：回复紫藤老师 送鉴定站领导的红包哪有合同

紫藤老师：回复Cheng现金红包 简易计截图做账，走销售费用

maize老师：回复太阳菊1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 贷：固定资产原值 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等 贷：固定资产清理 应交税费——应交增值税（销项税额）

太阳菊：回复maize老师 固定资产清理有三千多的贷方余额如何处理？

maize老师：回复太阳菊产生清理利得 借：固定资产清理 贷：营业外收入——非流动资产收入（非流动资产毁损报废利得）

太阳菊：回复maize老师 营业外收入可以是负数？

maize老师：回复太阳菊这个贷方是正数， 固定资产清理这个现在余额是贷方，那想平就借方了，那你这个是产生利得了，

太阳菊：回复maize老师 我的车一万卖进，五千买出，折旧了一千七，不是亏了三千多吗？

maize老师：回复太阳菊1.固定资产转入清理: 借：累计折旧1700 固定资产清理10000-1700=8300 贷：固定资产原值 1万 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等5000 贷：固定资产清理5000/（1%2B13%） 应交税费——应交增值税（销项税额） 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借：营业外支出——非流动资产损失（非流动资产毁损报废损失）3875.221 贷:固定资产清理8300-5000/（1%2B13%）=3875.221

木子：回复邹老师 已经去分公司所在地做过所得税征收方式鉴定了，还需要去总公司所在税务局吗

邹老师：回复木子你好，不需要的，只需要去分公司所在地申请的