Luck Fairy：回复鑫鑫老师 我的凭证日期是最后一天就是都写最后一天？

鑫鑫老师：回复Luck Fairy最好是做账也及时做

༄燕のོ࿆༘子࿐：回复李爱文老师 这个需要举例说明，我在做金马商贸的账，里面的明细账看不明白 @会计学堂老师--李:

李爱文老师：回复༄燕のོ࿆༘子࿐这样： 举两张凭证 一、第一张凭证 借：应收账款——A客户 11700 贷：主营业务收入 10000 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 1700 同时结转成本 借：主营业务成本 8000 贷：库存商品 8000 二、第二张凭证 收B客户货款 借：银行存款 50000 贷：应收账款——B客户 50000 上述情况下 银行存款收款50000元 应收账款：借方11700元，贷方50000（其中应收账款——A客户借方11700地，应收账款——B客户贷方50000元 主营业务收入 贷方 10000元 应交税费——应交增值税（销项税额） 1700元 主营业务成本借方8000元 库存商品贷方8000元 上述说的全部属于明细账了

༄燕のོ࿆༘子࿐：回复李爱文老师 真的不好意思，我看的是库存现金明细表，所以有点混了@会计学堂老师--李:

李爱文老师：回复༄燕のོ࿆༘子࿐库存现金明细表也属于明细账的一种。

零零鱼儿：回复徐阿富老师 比如，11月20号A银行付出100元，11月21号50元，B银行11月20号收20元，11月21号付30元，，登账是先记11月20号A银行付100元，B银行收20元，再登记11月21号的账吗？

徐阿富老师：回复零零鱼儿你好，是的没错，就是这样的意思

方老师：回复ㄣ楓·葉メ除了现金、银行不登，其他有发生额的都要登记，月末的费用要结转。

ㄣ楓·葉メ：回复方老师 老师这个工程还没有完工，工程所支付的费用都是个人的资金支付的，这月末怎么结转啊

方老师：回复ㄣ楓·葉メ比如你垫付水电费100 借管理费用100 贷其他应付款某某 100 这个垫付不影响你结转的。

ㄣ楓·葉メ：回复方老师 还有一个问题，老师月末结转收入，费用，成本支出，是不是有那项就结转那一项啊

方老师：回复ㄣ楓·葉メ是的。

啦啦啦123478：回复宋生老师 其他还需要登记什么吗

宋生老师：回复啦啦啦123478您好！就是您的软件在记录这个原材料之类的时候有没有登记数量金额。如果没有，你就要手工写了。

Vicki：回复小叶老师 好的，谢谢老师！

小叶老师：回复Vicki亲爱的同学，不客气哈

叶子：回复邹老师 是这样的 我们公司现在是刚刚成立的 现在没有会计人员 就我一个出纳 那我现在是不是连日记账都不可以登记 ？

邹老师：回复叶子你好，可以登记日记账

叶子：回复邹老师 日记账不是要根据记账凭证才可以登记么

start：回复邹老师 补做记账凭证借原材料贷应付账款-暂沽 但是原材料在16年已经登过明细账 在体统中做账 会重复记账

邹老师：回复start你好，那你当时都没有做凭证，怎么就登记了明细账呢

start：回复邹老师 当时改凭证了 忘记改明细账了

邹老师：回复start那就现在去更正组明细账了

黎黎：回复徐阿富老师 平时业务少，明细账根据记账凭证登，总账也根据记账凭证登，那不是2本账一样

徐阿富老师：回复黎黎你好，总账根据记账凭证汇总表登记的。登记号还要总账和明细账核对正确才能编制报表。

徐阿富老师：回复黎黎这个问题若还有疑问，请继续提，等我答复你明确了，如果觉得还满意，请给我评价，谢谢。

黎黎：回复徐阿富老师 小企业总账可以直接根据记账凭证登，

徐阿富老师：回复黎黎你好，按照你自己的实际吧，好吗？