阳阳：回复立红老师 农药公司的应收应付和预收预付都很多，必须分别核算吗

立红老师：回复阳阳你好，是的，是需要分别核算的。

阳阳：回复立红老师 有的客户就是供应商，这样不会弄乱了吗

阳阳：回复立红老师 咱们会计学堂的快账试用我说的这些情况吗

立红老师：回复阳阳你好，客户和供应商是一个人，那就都通过一个往来科目核算，

阳阳：回复立红老师 老师，我不太明白

立红老师：回复阳阳你好，比如A从我们这买货，是客户，没有付款，我们记入应收账款，、 借：应收账款 贷：主营业务收入等 然后我们又从A购货，A又是供应商，我们没有付款，那么就冲减我们的应收 借：原材料等 贷：应收账款 最后应收账款的借方余额是我们应收，贷方余额是我们预收的，就是我们欠对方的。，

阳阳：回复立红老师 应收预收应付预付这几个科目之间的关系怎么处理，糊涂了

立红老师：回复阳阳你好，就是能应收就不用预收，应用应付就不用预付，如果都用，是会乱的， 应收和预收是一对， 应收明细账的借方余额和预收明细账的借款余额，是应收； 应收明细账的贷方余额和预收明细账的贷方余额，是预收； 应付和预付是一对 应付明细账的贷方余额和预付明细账的贷方余额，是应付； 应付明细账的借方余额和预付明细账的借方余额，是预付；

苗条的项链：回复小洪老师 我如果放到无形资产里边（放无形资产的话需要摊销吗？） 出售的话如何做账 这个软件后期不知道会向外出售多少分份

小洪老师：回复苗条的项链你好，无形资产需要摊销，出售的话，借主营业务成本，贷库存商品-软件产品，无形资产专研发的产品相当赚钱

苗条的项链：回复小洪老师 研发的软件出售视同制造业存货出售，成本=开发阶段的料工费之和平摊到每个软件 我们基本是研究人员的支出 材料极少 研发阶段的支出在研发支出里边记的 后期直接转成资产（这块不确定转入无形资产还是库存商品品 ）的成本

小洪老师：回复苗条的项链你好，这一块属于软件产品的成本

娜姐，我是你繁哥：回复王晶老师 但是记账凭证制单人也是同一个人啊，还有出纳一定要在记账凭证上签字吗?在那些记账凭证上签字？

王晶老师：回复娜姐，我是你繁哥出纳不签字的，出纳 不做凭证

收入越多越好：回复陈诗晗老师 你帮我看看，我这个版本的这些功能模块，可以用软件计算成本吗？

陈诗晗老师：回复收入越多越好你这只是一个存货，进销存。 这个如果是商业 是可以的

收入越多越好：回复陈诗晗老师 想要做生产成本的核算，还需要加个什么模块吗？

陈诗晗老师：回复收入越多越好专门 有一个生产的模块儿。

收入越多越好：回复陈诗晗老师 好的谢谢。给您5个猩猩

陈诗晗老师：回复收入越多越好不客气，祝你工作愉快。

翟英：回复方亮老师 老师，成本核算的方法不是只有品种法、分批法 分步法 分类法 作业成本法这五种吗？

方亮老师：回复翟英您说的这些属于工业用到的成本方法，服务业采用实际成本法即可。

会堂计：回复庄老师 老师我的意思是举例说明一下辅助核算的功能

庄老师：回复会堂计你好，没有具体的例子，具体按下面的操作， 一个科目设置了辅助核算后，它所发生的每一笔业务将会登记在总账和辅助明细账上。可以进行辅助核算的内容主要有：部门核算、个人往来、客户往来、供应商往来及项目核算等。 （1）管理费用应设成部门核算。 （2）生产成本设成项目核算。 （3）应收账款设成客户往来核算。 （4）应付账款设成供应商往来核算。 （5）辅助账类必须设在末级科目上，但为了查询或出账方便，可以其上级和末级科目上同时设置辅助账类。

是你啊：回复袁老师 老师你帮我看看其他事项，我公司是小额贷款公司，固定资产做费用一次处理摊销，折旧方式填得对吗

袁老师：回复是你啊可以的

郁：回复邹老师 谢谢老师，就是制证和审核是不能同一人的，比如有些单位的制证名字是小红，审核就后在小红后面加上一个（审）字，这样是不是也没有必要呢？

邹老师：回复郁审核一般具体是人名，而不是在制单后面加一个审字

郁：回复邹老师 我的意思是这边很多单位是制证和审核其实是同一个人，只是审核的后面把制证人的名字加上一个审字。软件上我是制证人，可在原始凭证上签字审核的人是我。这样可以吗？还有软件上的审核还是不能写我的名字是吗？

邹老师：回复郁制单，审核不要同一个人

郁：回复邹老师 那原始凭证上的审核和会计软件上的制单人可以是同一人吗？

邹老师：回复郁这个没有明确规定 一般看企业内部人员的权限了

郁：回复邹老师 软件上签审核的人必须要有会计证吗？

邹老师：回复郁按道理来说是必须的

郁：回复邹老师 谢谢老师的耐心回答，可问题是现在我们单位只有我和出纳有会计证啊，分管财务的领导没有证的，她还是能做审核和主管的签字吗？

邹老师：回复郁虽然没证，但是审核还是她 再个又有几个人真的去查主管有没有从业证呢

郁：回复邹老师 好的，谢啦，这个软件上的审核和原始凭证上的审核不是一个概念是吗？单位原始凭证的审核又是我负责签字审核的。

邹老师：回复郁不是一个概念 这个问题不大的

郁：回复邹老师 谢谢您！

邹老师：回复郁不客气 祝你工作顺利