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会计可以被看做那几个分类
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ Wei～Janet 发表的提问：
做会计凭证，公司属于小规模工业，计提当月的主营业务税金及附加，应该怎么做。不明白该看哪个分类账按照哪个计算
你好，是计提城建税，教育费附加，地方教育费附加这些税款吗？
286楼
2023-03-19 13:06:56
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Wei～Janet：回复邹老师 是的老师
2023-03-19 13:29:45
Wei～Janet：回复邹老师 应该怎么做
2023-03-19 13:51:14
邹老师：回复Wei～Janet你好 借；税金及附加 贷；应交税费——附加税 根据实际缴纳的增值税，消费税金额乘以附加税税率 计算
2023-03-19 14:05:38
Wei～Janet：回复邹老师 老师，实际缴纳的增值税和消费税金额 在哪里能看到。用的是金蝶财务软件
2023-03-19 14:21:42
邹老师：回复Wei～Janet你好，通过增值税，消费税申报表 或者应交税费明细账
2023-03-19 14:49:44
Wei～Janet：回复邹老师 邹老师
2023-03-19 15:04:44
邹老师：回复Wei～Janet你好，还有什么疑问吗
2023-03-19 15:21:15
Wei～Janet：回复邹老师 在吗
2023-03-19 15:47:37
Wei～Janet：回复邹老师 在吗邹老师
2023-03-19 16:09:30
Wei～Janet：回复邹老师 请解答一下
2023-03-19 16:23:20
Wei～Janet：回复邹老师 明细分类账过滤出来 应交税金科目是吗
2023-03-19 16:45:36
Wei～Janet：回复邹老师 看应交税金的数就是 记到借方 贷方根据这个数 按照税率计算对吗
2023-03-19 17:08:23
邹老师：回复Wei～Janet你好，根据应交税费——应交增值税，应交消费税借方发生额乘以相应税率计算
2023-03-19 17:37:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ katlyn 发表的提问：
怎么看每个月发票可以分几次领啊，比如税局批了12份发票，分两次领
你好，这个税局是没有限定你多少次领的 你可以领一次12份 可以分两次领，每次6份
287楼
2023-03-19 13:23:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ -Promise ° 发表的提问：
费用类发票，比如汽油费，今年取得的普票 明年还可以用来做账吗？一般这种跨年的费用类发票，几个月内可以做账
明年做的需要通过以前年度损益调整科目处理，最好还是在18年进行处理。
288楼
2023-03-20 10:09:37
全部回复
-Promise °：回复方老师 明年做的话，分录怎么写？ 借：以前年度损益调整 贷 现金 吗？？
2023-03-20 10:36:17
方老师：回复-Promise °对的，明年会计处理这么写。
2023-03-20 10:53:14
-Promise °：回复方老师 那做这个分录后，最后以前年度损益调整 进的科目是借：利润分配-未分配利润 是吗？那这笔费用 进的是2018年的利润分配还是 2019年的利润分配？？就是这笔费用，到时候是要算在汇算清缴的 时候 2018年的利润里面 还是算在2019年的利润里了？
2023-03-20 11:09:38
方老师：回复-Promise °是的，准确说是进的以前年度的未分配利润
2023-03-20 11:23:22
方老师：回复-Promise °也就是2018年的利润。 汇算清缴算2018的利润。
2023-03-20 11:36:16
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 温婉的枕头 发表的提问：
老师帮我看看，这个会计分录我做的对不对
您好！大体上是没有什么问题的。
289楼
2023-03-20 10:30:39
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温婉的枕头：回复宋生老师 老师，出纳会计都是我，我现在就是收到费用报销单，给员工报销后，就做记账凭证，再填日记账是吗
2023-03-20 10:58:22
宋生老师：回复温婉的枕头您好！按照内控管理的要求，出纳与会计应该分开。另外，给员工报销后，就做记账凭证，再填日记账是对的。
2023-03-20 11:20:52
Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
做工资表的时候，个人养老和失业可以在社保报盘中查看，那医疗和公积金呢？个人部分在哪查看？？
可以打印社保明细清单的啊
290楼
2023-03-20 10:36:31
全部回复
岁禾：回复Kim 在哪打印
2023-03-20 11:22:57
Kim：回复岁禾社保网站上可以打印的
2023-03-20 11:48:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 优美的胡萝卜 发表的提问：
如果一年的业务较少，那么会计分期可以一个季度一季度做吗？
你好，还是需要按月处理的
291楼
2023-03-20 10:50:09
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小音调 发表的提问：
公司营业范围有一个“投资咨询”那公司可以看类似于商务咨询的发票吗
你好，业务真实的话可以开的
292楼
2023-03-20 11:17:58
全部回复
小音调：回复徐阿富老师 老师好 投资咨询跟商务咨询是不是有区别的 投资是不是侧重理财多一些 可以开商务咨询的发票吗 是不是只要营业执照范围内的业务 且是真实的 就可以开票 需要再做税务核定吗？
2023-03-20 11:36:56
小音调：回复徐阿富老师 投资咨询跟商务咨询的税率都是6吗
2023-03-20 11:56:08
徐阿富老师：回复小音调你好，是的，一般纳税人都是6%，我的理解投资咨询可以包含商务咨询
2023-03-20 12:25:51
小音调：回复徐阿富老师 谢谢老师
2023-03-20 12:36:19
徐阿富老师：回复小音调不客气，祝你工作顺利 请为我五星评价，谢谢
2023-03-20 13:05:48
小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ 学堂用户_ph188061 发表的提问：
老师加计抵减什么意思呢？我看以前报税表有，请问什么情况可以填呢？而且这个怎么做会计分录？
这是一项新的优惠政策，自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。1)抵减前的应纳税额大于零,且大于当期可抵减加计抵减额的,当期可抵减加计抵减额全额从抵减前的应纳税额中抵减. 借:应交税费-未交增值税 贷:其他收益银行存款 (2)抵减前的应纳税额大于零,且小于或等于当期可抵减加计抵减额的,以当期可抵减加计抵减额抵减应纳税额至零.未抵减完的当期可抵减加计抵减额,结转下期继续抵减. 借:应交税费-未交增值税 贷:其他收益
293楼
2023-03-21 10:25:49
全部回复
学堂用户_ph188061：回复小刘老师 我们是餐饮业，每个月都可以弄吗
2023-03-21 10:47:10
小刘老师：回复学堂用户_ph188061是的。每月都可以的。
2023-03-21 11:01:59
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
那个企业分红是想啥时候分啥时候分？一年可以分几次？
你好，一般是根据股东大会的决议分红，一般是一年一次，但是不排除多次，按净利润分红。
294楼
2023-03-21 10:52:19
全部回复
帅老师
职称：,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.03w
引用 @ 唠叨的火龙果 发表的提问：
为了保持总分类账和明细分类账的可核对性，应当怎么做会计分录？
你们是做手工账的吗？如果是这样的话 我认为明细写清楚就好 了。
295楼
2023-03-21 11:06:26
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 小凌999 发表的提问：
我们工厂有好几个仓库，有时候材料会从这个仓调拨到另一个仓，我们有erp系统，有调拨单，可以准确知道这个材料在哪个仓，以及剩余多少，那我会计分录还需要体现这个调拨过程吗，调拨需要做分录吗？
你好，不需要的。因为这个材料都是你们公司的，只是在几个仓库里面进行调整。其他公司是不做分录，但是在备查簿里面登记。你们有ERP，那相当于是一个备查簿的
296楼
2023-03-21 11:14:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 安静的乌龟 发表的提问：
公司购买的住房可以直接做到权益类：利润分配-未分配利润那个科目吗？
你好！是不可以的，要记入固定资产
297楼
2023-03-22 10:18:50
全部回复
安静的乌龟：回复QQ老师 哦，是记入固定资产后结转到本年利润，再到利润分配-未分配利润哪里吗？
2023-03-22 10:36:25
QQ老师：回复安静的乌龟你好！具体什么业务？为什么要记入未分配利润？
2023-03-22 10:47:21
安静的乌龟：回复QQ老师 不可以直接当本年净利润来记入未分配利润吗
2023-03-22 10:58:10
QQ老师：回复安静的乌龟你好！不可以的，一般是按固定资产折旧转入相关费用
2023-03-22 11:27:32
安静的乌龟：回复QQ老师 是公司出的钱购买的住房，但是公司是由政府管辖，先不记在固定资产，看可以先记到其他科目不？
2023-03-22 11:46:35
QQ老师：回复安静的乌龟你好！有了房产证就要计入固定资产
2023-03-22 12:06:36
安静的乌龟：回复QQ老师 哦，好的，那再请教一下，就是出资人以会议决议的名义向公司抽了一笔钱出去，这笔钱金额还有点大，那么应该怎么做会计分录呢？
2023-03-22 12:35:40
QQ老师：回复安静的乌龟你好！是做什么使用了？
2023-03-22 12:55:11
安静的乌龟：回复QQ老师 购买的是以后公司要使用的固定资产，现在只是把钱支出去了
2023-03-22 13:14:41
QQ老师：回复安静的乌龟你好！计入其他应收款合算就可以
2023-03-22 13:39:17
安静的乌龟：回复QQ老师 但是这笔钱以后可能收不回来的嘛，只是先让股东支出去了，现在还没有确定要购买哪种固定资产呢
2023-03-22 14:05:45
QQ老师：回复安静的乌龟你好，不是以后买固定资产吗？拿固定资产发票来冲就可以啊！
2023-03-22 14:31:39
安静的乌龟：回复QQ老师 就是先做在其他应收款那里面，但是如果以后收不回来的话怎么办呢？
2023-03-22 15:00:00
QQ老师：回复安静的乌龟你好，他以后不买固定资产吗？你没有准确的用途吗？
2023-03-22 15:29:23
安静的乌龟：回复QQ老师 现在还没确定，也没确定用途，只是先把钱支出来，
2023-03-22 15:47:31
QQ老师：回复安静的乌龟你好，按正规的就是先记录其他应收款
2023-03-22 16:07:20
安静的乌龟：回复QQ老师 我知道啊，但是我就是在想我如果做在其他应收款了，到时候收不回来我要怎么做账务处理
2023-03-22 16:21:07
QQ老师：回复安静的乌龟你好，如果到时候拿不回来的话，只能按分红代扣代缴个人所得税处理
2023-03-22 16:45:19
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
这个会计科目，不可以打开来看？
你好，这个在你的班级群找班主任咨询，因为答疑老师没有看课程的权限，主要负责具体业务的解答
298楼
2023-03-22 10:42:48
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 。氣質範er り 发表的提问：
注会考试可以先考哪几门或者是分几个阶段考试？
第一年最好先考会计和税法，以后年度科目自由搭配。
299楼
2023-03-22 10:55:57
全部回复
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 弓长木每 发表的提问：
我公司有工会独立做账，看望会员家属购买慰问品的费用可以报销吗？会计分录怎么做？
您好，1，“工会购礼品慰问提前退休职工，工会看望生病或职工家属去世给的现金”计入“**支出”科目比较合适。 2，在“**支出”科目下有一个明细科目“送温暖费”核算工会向职工送温暖发生的支出。工会慰问提前退休职工，以及看望生病或职工家属去世给现金都可以视作“向职工送温暖”。 3，发生**支出时， 借:**支出 贷:库存现金，银行存款等
300楼
2023-03-22 11:11:59
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