忐忑的短靴：回复梓苏老师 老师，我已经弄好了T型账户了，就是不会编制报表

忐忑的短靴：回复梓苏老师 T账户这是

忐忑的短靴：回复梓苏老师 这是第二张

梓苏老师：回复忐忑的短靴你好。你有报表的格式吗

忐忑的短靴：回复梓苏老师 老师，我不知道是不是这种格式

忐忑的短靴：回复梓苏老师 还有这种，两个不知道哪个是

梓苏老师：回复忐忑的短靴你好，是这种，你用铅笔直接在这上面填下，填完一个就在T账金额上打个勾，不会怎么算参考下 1、货币资金 = 库存现金%2B银行存款%2B其他货币资金 2、未分配利润= 本年利润%2B 利润分配 3、存货 = (材料采购(或在途物资)%2B原材料%2B周转材料%2B库存商品%2B委托加工物资%2B生产成本)-存货跌价准备 4、固定资产 = 固定资产- 累计折旧- 固定资产减值准备 5、无形资产 = 无形资产-累计摊销-无形资产减值准备

忐忑的短靴：回复梓苏老师 老师，可我还是看不懂啊

梓苏老师：回复忐忑的短靴你好 货币资金 = 库存现金%2B银行存款%2B其他货币资金 货币资金项目的期末金额那里，就是用T账里面的这几个科目的余额相加

生动的小白菜：回复陈诗晗老师 这是上季度计算出来的，我不太懂，应该没有联系吧

生动的小白菜：回复陈诗晗老师 主要是这一题比上一题多了个下下几度20%的结转就不知道怎么写了

生动的小白菜：回复陈诗晗老师 主要是这一题比上一题多了个下下季度20%的结转就不知道怎么写了

陈诗晗老师：回复生动的小白菜你上年6200里面，有50%是四季度的应收，有20%是三季度的应收。 你这里要分别区别出来 

加油向未来：回复邹老师 是报个税的那个工资还是计提工资表的那个工资，我们有些人工资计提了但是没发放

邹老师：回复加油向未来你好，是报个人所得税的时候计提工资表的工资金额 ，与有没有发放没有关系的

加油向未来：回复邹老师 老师我们情况是这样的，公司19年11月成立，2020年3月才核定税种，从11月到3月的工资都做到3月份的账里，这种情况工会筹备金的计税基数是哪个

邹老师：回复加油向未来你好，按11月份到3月份的工资薪金总额计算缴纳

加油向未来：回复邹老师 金额有点大，公司不想交那么多，有什么办法吗

邹老师：回复加油向未来你好，这个必须按工资薪金*2%缴纳的，没有什么办法可以做到不交工会筹备金的

加油向未来：回复邹老师 如果不按那么多工资薪金总额交呢

邹老师：回复加油向未来你好，就会构成逃税的行为

Queen 0056：回复邹老师 适用于各个行业吧！印花税技术合同是不是也根据不含税收入✖征收率

邹老师：回复Queen 0056你好，各个行业都是按上述公式计算的 技术合同印花税=合同含税金额*万分之3计算

梅花香自苦寒来：回复宋生老师 在账务处理程序中说了，编制报表是依据总分类帐和明细分类账，有的总账是根据科目汇总表编制的，哪有根据科目汇总表编制报表的？

宋生老师：回复梅花香自苦寒来你好！不好意思，是我看反了，是账簿记录。你看的这个答案是我们学堂给的吗？ 根据原始凭证填制记账凭证，根据记怅凭证登记账簿（总账及明细账），根据账簿（总账及明细账）编制会计报表。账户汇总表是登记账簿总账的依据。