向往未来：回复朴老师 那之前做过凭证

向往未来：回复朴老师 金蝶软件不是自动出报表吗

向往未来：回复朴老师 数据填好

向往未来：回复朴老师 直接生成报表

向往未来：回复朴老师 只有现金流量表才需要自己填

朴老师：回复向往未来软件也可以出现金流量表的，那你直接出报表就可以了

向往未来：回复朴老师 金蝶也可以自动出

向往未来：回复朴老师 我只需要把这些数据做成凭证

朴老师：回复向往未来只有报表无法做凭证

向往未来：回复朴老师 就是我有原始凭证

向往未来：回复朴老师 然后做记账凭证

向往未来：回复朴老师 根据会计凭证做报表

向往未来：回复朴老师 老师在吗

朴老师：回复向往未来是的，就是这个流程的哦

向往未来：回复朴老师 金蝶卸载，里面数据清空吗

向往未来：回复朴老师 就是之前的数据

朴老师：回复向往未来你清空了卸载了数据都没了

小杨：回复玲老师 还有房屋建筑物，机器，机械，运输工具，设备，老师应填哪项？

玲老师：回复小杨那你填写在器具累里 就这个接近

小杨：回复玲老师 老师，季度的财务报表里的利润分配表中的净利润一栏本年金额和上年今额，这个上年金额填哪个月的数据？

玲老师：回复小杨您好，为了方便其他同学搜索查找同类问题不同的问题，请您重新发起提问，老师在接受回复您这个问题。

知足常乐：回复陈诗晗老师 累计折旧是吗

陈诗晗老师：回复知足常乐累计折旧 不是的，他属于资产类的备抵科目。

高荷芳：回复汤贵彬老师 谢谢，为啥网上有的人说是管理学，有的说属于经济学

高荷芳：回复汤贵彬老师 老师，这不影响报名吧？

汤贵彬老师：回复高荷芳同学， 你看下你的毕业证书上面的有的

高荷芳：回复汤贵彬老师 谢谢，但是毕业证书上没有啊

汤贵彬老师：回复高荷芳那可以选择经济学

郭老师：回复婷婷但是你开了发票的吗

婷婷：回复郭老师 视同销售部分，没有开发票，我们自己生产的用来赠送了，我就做了视同销售把税金交了，本来该有税会差异，我自己把账上收入和申报金额调成一致的，把未开票收入减少了，我们未开票有免税金额，

郭老师：回复婷婷那可以的，没有开发票这种可以。

婷婷：回复郭老师 老师，本来视同销售就会形成税会差异，我是不是不该把他调成一致，税务机关会不会经常来查我们的账务，每个月都要和我们的收入成本这些核对呀，我们有免税茶和应税茶，但是我们开票是乱的，零售茶叶企业，自厂自销，我每个月按照我们的销售报表，免税茶统计出来金额，应税茶统计出来金额，然后应税和免税开发票开了多少，剩余的就是未开票销售收入，申报增值税，分别有免税和应税，这样对吗

婷婷：回复郭老师 还有老师，明明我们卖的斗是精制茶，我给领导说了全部都要交税，，领导不听，还说我们全部卖的都是毛茶。我要怎么做才能规避自己的行为

郭老师：回复婷婷视同销售你这么做，借销售费用， 贷主营业务收入 应交税费， 借主营业务成本贷库存商品。 这样做，你的增值税销售额和所得税的销售额就一致了 可以 如果是免税的，上面的分录不用做应交税费。

郭老师：回复婷婷那你们加工的这些成本做吗？加工的这些都有发票吗？

婷婷：回复郭老师 加工这些都有进项发票，其实原则来说要按照免税茶占总收入的比例把不能够区分的进项税转出的，老师，我们2020.7到2021.12月二月份才被税务机关查，补交税款了的，之前小规模不管我们，现在一般纳税人，二月份才升级的，一天都来查，我开始不懂，现在懂怎么申报了，我一二月的税金多半也少交了的，我没有按照报表里面的销售的免税和应税严格区分，直接按照他们乱开的发票申报税金的，我三月份是不是可以把这部分统计出来把税金补交了，主动补交了是不是以后来查也没事

婷婷：回复郭老师 应交税费，我是按照卖的价格申报还是成本，主营业务收入是卖价还是成本价呀

郭老师：回复婷婷你好 可以的 可以这么做

婷婷：回复郭老师 老师我是按照成本交税还是按照卖价交税啊，还有我申报三月份的增值税随便把1和2月的补交了可以不，我这个月不更正申报了，下个月再改

郭老师：回复婷婷按照收入缴纳税款的 可以的

李老师：回复爱笑的流沙计入管理费用办公费