胖丁：回复meizi老师 那月底对利润表有没有影响，不敢在管理费用里面加二级

meizi老师：回复胖丁你好 不会对利润产生影响 这个是明细到二级科目了 你到时正常结转损益到本年利润 这个损益科目期末都无余额的

胖丁：回复meizi老师 老师，我们单位买了一辆车，还车贷怎么做账？钱是直接付给老板的

meizi老师：回复胖丁分期付款吗 这个车是公司还是老板个人的 老板是垫付买公司的车吗 把业务描述清楚点

胖丁：回复meizi老师 车子是公司名义买的，但是我们还贷的时候，钱是打到老板卡里的

meizi老师：回复胖丁意思车子是公司的 还贷款怎么是给老板的 啥情况

胖丁：回复meizi老师 就是打到老板卡里，老板自己去还吧

meizi老师：回复胖丁这个贷款是公司名义贷款 应该是公司名义去还的 做分录 借方借：固定资产贷：银行存款（首付款的金额）长期应付款（贷款金额） 计提贷款利息借方财务费用 贷方应付利息 还贷款的时候转给老板的钱挂其他应收款：借方其他应收款老板贷方银行 还了贷款后给你单据冲老板的往来：借方应付利息 贷方其他应收款老板 后面还本金 借方长期应付款贷方银行

胖丁：回复meizi老师 谢谢老师，您说的太详细了

meizi老师：回复胖丁不客气 希望能帮到你 如果满意请给予好评 谢谢

胖丁：回复meizi老师 为什么冲老板往来的时候，是借：应付利息，贷：其他应收

meizi老师：回复胖丁本来应该支付利息的时候做借方应付利息贷方银行，你是因为先给老板去还，所以才有借方应付利息贷方其他应付款

胖丁：回复meizi老师 在吗

胖丁：回复meizi老师 老师，我发票领用不起来怎么回事

胖丁：回复meizi老师

meizi老师：回复胖丁领发票需要先验旧

萱萱老师：回复静子要努力XX公司销售费用管理制度 为了加强财务管理，建立健全分公司的财务费用管理，特制定本制度。 一、费用预算、申请及拨入 .1、各销售分公司于每月25日编制本单位下月的“销售分公司费用预算、申请表”，26日上报股份公司财务部，由公司财务部和销售总监审核，总经理审批后执行。 2、各销售分公司编制下一月的“费用预算、申请表”，应依据上一月的费用实际列支情况分项目调整填列。 3、编制“费用预算、申请表”应遵循收付实现制原则。下月可能上缴的增值税应根据本月的销售、开具发票情况等分析填列。 4、编制“费用预算、申请表”，应根据下月的费用预算情况及本月的费用现金余额情况填列。其中，业务人员的工资费用为当月工资费用，即按照当月的销售情况考核的工资。 5、收到股份公司总部拨入的费用款项，出纳应当编制如下会计分录： 借：银行存款---费用户 贷：内部往来---股份公司 记账凭证后附由各销售公司财务经理审签的银行进账单。 二、费用审批列支 1、对于预算内费用由各销售分公司财务经理审核、公司经理审批后在相应项目内列支，列支时必须严格控制在预算相应项目金额内，一种项目节余不能列支其他超支项目。对于确实需要发生的预算外费用必须专项报告至股份公司财务部审核，报股份公司总经理审批后执行。 2、分公司总经理发生的费用由股份公司财务部和销售总监审批。 3、分公司财务经理的费用由股份公司财务部审批。 三、差旅费管理 1销售分公司差旅管理参照股份公司《差旅费管理办法》执行，但开支标准按下列标准执行，超标准自己负担： 单位：元 项目内容名称 住宿费 伙食费补助 交通费补助 特区 省会 一般地区 特区及省会 一般地区 特区及省会 一般地区 销售分公司经理 160 140 100 5 5 5 5 分公司财务经理 140 100 80 5 5 5 5 业务员及办事员 120 90 70 5 5 5 5 交通费用报销一律按照以下标准执行。 项目名称 火 车 轮 船 飞 机 销售分公司经理 软卧 二等舱 特殊情况报销售总监批准 分公司财务经理 硬卧 三等舱 无 业务员及办事员 硬卧 三等舱 无 2业务员每人每月补助费用为XXX元，在工资中发放。业务员在销售分公司所在地以外的地区出差，出差补助按以上标准执行，在出差费用中报销列支。 四、市内交通费管理 业务员每人每月市内交通费限额300元，凭票据实报销。 五、办公费 办公费用平均每人每月XX元，包括公共办公费（指固定电话费、复印纸等办公费用），费用总额由财务部控制，超支部分由分公司总经理负责。 六、业务招待费 业务员在招待客人前必须提前申请，销售公司总经理根据业务需要审批，但费用必须控制在预算内，发生的费用按申请限额和费用报销程序报销。 七、通讯费管理制度 1、手机、呼机等通讯工具原则上由个人购买，公司不承担费用； 2、每月通讯费用由个人在通讯公司缴纳，凭发票在限额内报销，超限额部分由个人承担； 3、所有报销通讯费用人员的手机号码必须由各分公司统一在通讯公司以公司名称办理。 附：通讯费报销及补贴标准 报销标准职位 移动通讯费报销标准（元/月） 分公司经理 XXX 分公司财务经理 XXX 销售代表及业务员 XXX 出纳 XXX 八、其他费用。除以上费用以外的其他费用如各种税金、租赁费、运输费、物料消耗、装卸费、水电费等均按照费用审批列支程序办理。 九、费用考核。股份公司按年初测算的费用比率对各销售分公司进行包干，总额控制，各销售分公司的内部考核办法由销售部门另行制定。 十、以上费用标准仅限于销售分公司成立之初执行，待产品达到一定销量后，股份公司将按照考核标准对各销售分公司进行工资及费用等进行考核，控制总量，具体薪酬分配及费用开支标准由销售部门统一制定。

萱萱老师：回复静子要努力你可以根据公司实际情况参考一下

玉白菜：回复蒋飞老师 老师，您看经营范围是这个，没有单独的，仓储管理，可以开吗？

蒋飞老师：回复玉白菜你好！ 可以开的

诺：回复何江何老师 老师能发下纳税调增调减这块的视频吗？

何江何老师：回复诺同学我手头上没有同学，你问一下别的老师好不好

星球：回复何江何老师 谢谢

何江何老师：回复星球不客气 ，同学记得点五星好

LoVe,FoRbID.：回复马老师 但是我这里明细帐中的管理费用却没有减少，能查到对应的科目，也显示对应的数值在贷方，但是累计金额却没有减少呢？这种怎么调整啊

LoVe,FoRbID.：回复马老师 老师，你帮我看看就是这个480一正一负导致明细帐中没有变化，实际利润表表的管理费用有减少，这种怎么调整

马老师：回复LoVe,FoRbID.把你的表和明细账截图

LoVe,FoRbID.：回复马老师 老师，帮我看看怎么调整

马老师：回复LoVe,FoRbID.税控盘抵扣的借应交税费 借管理费用负数 这样写试试

会计学堂金牌答疑-周老师：回复阿文老师 以后人工智能会取代代账公司吗

阿文老师：回复会计学堂金牌答疑-周老师不可能全部业务都代替的