首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
月末出纳于会计对账调节表
分享
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 阿狸 发表的提问：
请问下老师和同学 月末出纳做好余额调节表 平的情况下有未达账项的情况下 会计是需要结转到下个月初么、、
你好，不需要 这个只是查明差额是什么原因造成的
16楼
2022-12-11 06:42:45
全部回复
阿狸：回复邹老师 那会计需要看余额表么
2022-12-11 07:08:32
邹老师：回复阿狸一般是需要，并编制银行存款余额调节表
2022-12-11 07:25:30
阿狸：回复邹老师 银行余额调节表不是出纳编制么 会计人员不需要编制吧 我想知道月末的银行调节表对会计有哪些工作要做的 谢谢
2022-12-11 07:50:33
邹老师：回复阿狸只是用来核对未达账项的
2022-12-11 08:16:57
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 冷佳堍 发表的提问：
我们企业规定，银行余额调节表不能由出纳做，只能由会计或者财务经理做，因为出纳不能兼容该职责，本课程里面为何还是出纳做的银行余额调节表呢
您好，因为每个企业具体情况不一样，有的企业规定不能出纳做，有的企业规定可以由出纳做的，大部分企业还是由出纳做的。所以课程中是出纳做的银行余额调节表的。
17楼
2022-12-11 07:56:53
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 大眼萌12 发表的提问：
老师银行余额调节表必须每年都得做吗，和银行的对账没有问题也不需要调整
有发生就做，没有的不用。
18楼
2022-12-11 08:59:48
全部回复
大眼萌12：回复郭老师 是只要有业务往来就得做吗，还是有需要调节的内容再做 是自己做吗，还是银行给邮寄
2022-12-11 09:22:49
郭老师：回复大眼萌12自己做自己留存 都出现未达账项就需要做。
2022-12-11 09:51:05
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
要编制银行余额调节表吗，有出纳编制还是会计编制，这个表要放在凭证中装订吗
您好，要编制银行余额调节表的，有出纳编制，这个表不要放在凭证中装订。可以与银行对账单一起单独装订。
19楼
2022-12-11 10:10:48
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Sunny 发表的提问：
银行余额调节表，最终调节余额是相等的，下个月的期末余额是填哪个数字，是填调节表的余额还是对账单的余额？
账面数还是账面的期末数
20楼
2022-12-11 11:34:19
全部回复
Sunny：回复辜老师 老师，帮看下如图3月份，3月份已经调整好，那4月份的企业银行日记账余额和银行对账单的余额和调整的这个数没有关系？ 4月份的企业银行日记账余额和银行对账单的余额就是4月份账面月末余额，和银行对账单的月末余额？
2022-12-11 12:05:11
辜老师：回复Sunny4月份的企业银行日记账余额应该是4月份账面月末余额 银行对账单的余额是对账单上的余额， 你现在是没有调平吗
2022-12-11 12:28:40
Sunny：回复辜老师 对，4月份没有调平，怎么回事
2022-12-11 12:39:11
辜老师：回复Sunny你是不是还有其他未达账项
2022-12-11 12:58:24
Sunny：回复辜老师 没有了，都对了两遍了，就这些了。怎么回事是不是和之前的差额有关系
2022-12-11 13:19:43
Sunny：回复辜老师 是不是这个月，只对这个月的账面和银行金额？不用管之前的吗？
2022-12-11 13:49:41
辜老师：回复Sunny只是没有入账的，也是要管的
2022-12-11 14:17:04
辜老师：回复Sunny之前的，到现在还么有入账，也是要考虑的
2022-12-11 14:29:53
Sunny：回复辜老师 嗯，好的谢谢老师
2022-12-11 14:51:51
辜老师：回复Sunny好的。客气。帮到你就好
2022-12-11 15:02:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 落后的大炮 发表的提问：
银行余额调节表这个月对不平会影响下个月对余额调节表吗？
你好，不影响下个月的余额表的
21楼
2022-12-11 15:47:38
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 淡淡的期待 发表的提问：
你好，我现在对的六月的账，但是账户余额和对账单余额不一致，我看了七月份有一笔支出，我提交的余额相符，等下一次对账的时候，我在填余额调节表可以吗
你好！做一个银行余额调节表就可以。
22楼
2022-12-11 16:08:25
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 清风小居 发表的提问：
2021年发生的费用但因为单位银行网银坏了无法支付，只能在2022年1月支付此笔费用，请问出纳是否要在2021年12月做余额调节表，企业已付而银行未付。这样会计和出纳才能对上账
你好 没有支付做应付帐款或者其他应付款就可以的 不要做支付的 借管理费用贷其他应付款
23楼
2022-12-11 16:17:21
全部回复
清风小居：回复郭老师 属于2021年的业务，跨年了，要做在2021年的，但又要在2022年1月转出，该如何做账
2022-12-11 16:46:53
清风小居：回复郭老师 您的意思是先计提然后在2022年转了再冲吗
2022-12-11 17:02:38
郭老师：回复清风小居好借管理费用贷其他应付款，以后支付了借其他应付款贷银行存款。
2022-12-11 17:15:12
清风小居：回复郭老师 老师，意思是根据发票在2021年12月先计提，等下个月转了再冲计提
2022-12-11 17:43:27
郭老师：回复清风小居你好，对的是的再支付。
2022-12-11 18:12:54
清风小居：回复郭老师 那2021年12月计提时附件是这个开好的发票，等2022年1月转时附件附什么
2022-12-11 18:24:03
郭老师：回复清风小居银行回单 支付不都是这个
2022-12-11 18:47:10
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 清风小居 发表的提问：
2021年12月的费用但在2022年1月才转，这个会计要记在2021年12月,出纳是不是要做余额调节表，企业已转而银行未转
您好 请问企业网银已经转账成功了？
24楼
2022-12-11 16:29:59
全部回复
清风小居：回复bamboo老师 银行网银在2022年1月才转，
2022-12-11 16:53:09
清风小居：回复bamboo老师 因为这是2021年的业务会计要计入2021年
2022-12-11 17:20:17
bamboo老师：回复清风小居那出纳没有转账成功 也不需要做银行存款减少啊
2022-12-11 17:42:37
清风小居：回复bamboo老师 那该如何做
2022-12-11 18:05:43
清风小居：回复bamboo老师 老师，在吗
2022-12-11 18:30:26
bamboo老师：回复清风小居网银没有转账成功 不需要做账啊
2022-12-11 18:54:16
清风小居：回复bamboo老师 可是这是2021年度费用，要做在2021年的啊
2022-12-11 19:07:08
清风小居：回复bamboo老师 在吗老师的
2022-12-11 19:19:24
bamboo老师：回复清风小居借 管理费用等 贷 其他应付款 这样写分录不就可以做到21年么
2022-12-11 19:47:23
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 莫若痕 发表的提问：
企业与银行对账时发现有未达账项，且查清楚后编制好了银行存款余额调节表。之后，出纳人员要将银行存款余额调节表交给开户行，让银行调账，重新出具对账单吗？还是出纳人员根据银行存款余额调节表调整银行日记账上的数据？如果已经月结了，出纳是要跨月调整日记账吗？
银行不会调账的额，你有余额调节表的话，后续补入帐就可以的
25楼
2022-12-12 14:41:50
全部回复
莫若痕：回复辜老师 已经月结的，跨月也可以补记在日记账上的吗？没有违反权责发生制原则吗？
2022-12-12 14:59:44
辜老师：回复莫若痕可以的，这个是可以跨月补的
2022-12-12 15:25:56
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 尊敬的鲜花 发表的提问：
出纳可以编制银行余额调节表、核对对账单和银行余额吗
可以，这应该就是出纳做的
26楼
2022-12-12 14:54:17
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 水中的小鸟 发表的提问：
凭证封面写的附件包括凭证里面附的余额调节表，银行对账单等吗？附件张数
对的是的，包含在里面的。
27楼
2022-12-12 15:09:18
全部回复
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 小虾米 发表的提问：
老师，有笔关于对账单的问题，上个月我支付一笔费用是现金支付的，但是我做成银行存款支付了，实际银行对账单上没有支付这笔款项，这个月才做银行余额调节表才发现，我现在调节表上可以将这个700写在（减：单位已付银行未付账的款项）里面吗？可是实际是我做错了，不是单位已付，银行未付。该如何补救呢？
不是未达帐项不用调整余额调节表了，调帐。
28楼
2022-12-12 15:23:59
全部回复
小虾米：回复赵老师 账是我肯定要调的，就是余额调节表上怎么调整？
2022-12-12 15:58:32
小虾米：回复赵老师 因为调账只好这个月调，上个月的余额调表应该怎么调平呢？
2022-12-12 16:26:07
赵老师：回复小虾米余额表是自己做的，上个月不把这笔做到银行存款余额调节表，后续也就没有再调平的问题了。
2022-12-12 16:37:36
小虾米：回复赵老师 不好意思，老师我没懂你的意思，我拍下来我做的，你帮我看看，我这个做错的700要放哪里？
2022-12-12 16:57:22
小虾米：回复赵老师 图片
2022-12-12 17:14:56
赵老师：回复小虾米我的意思是700块钱不要反应出来。
2022-12-12 17:29:04
小虾米：回复赵老师 我700不写上去，这个表上面不平，这个余额调节表不是要装订到凭证里面的吗？
2022-12-12 17:54:31
赵老师：回复小虾米两种方法供参考：1.同样的地方在余额表中做负数2.不考虑这笔帐，因为本来是错帐，拿错帐来调银行存款也没多大意思。
2022-12-12 18:08:00
小虾米：回复赵老师 老师，我比较笨，也是第一次做约调节表，你的意思我懂了，只不过我这张表如何解决是我的疑问，你看看我的表，哪里改一下？
2022-12-12 18:22:36
赵老师：回复小虾米第一次就不在余额表中反应出来，或者次月的余额调节中在相同的位置做700用负数表示。建议用第一种。
2022-12-12 18:52:32
小虾米：回复赵老师 好的，就是11的余额表我就这样做，700先做银行未付，到12月的调节表，我在做一笔银行未付-700.
2022-12-12 19:16:13
赵老师：回复小虾米嗯
2022-12-12 19:44:48
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
银行存款余额调节表是出纳还是会计
会计。。。。。。。。。。。。
29楼
2022-12-13 14:06:32
全部回复
xuexiu0227
职称：从业
5.00
解题: 0.04w
引用 @ sa 发表的提问：
老师 我想知道 为什么开出现金支票取现 对于银行 那边来说是属于企业已付 银行未付 做调节表的时候银行对账单处是减的？我觉得取现对于企业来说是收到的款项啊
对银行来说，支票还未兑现的话，银行还未出账的，所以银行未付
30楼
2022-12-13 14:23:46
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料