小黎老师：回复༦༣ྀ冷静࿐您好，仔细看了您的 问题，您提供的进项发票相当于销项的7个点了，所以实际上你们的销项税额才2个点，而且您预缴的增值税没有给您计算进去，所以增值税对方要按照2个点给您算，然后要把预缴的退给您。个人所得税对方是按照核定的比例来算的，还有企业所得税也是一样的，您预缴的企业所得税 可以给对方递减。同时您提供的成本发票，这部分还可以跟对方谈一下。对方最终能退给你多少 需要你方公司跟对方公司谈下，就是我刚刚说的增值税这块还有企业所得税这块是可以争取的

love棉花糖：回复蒙蒙 谢谢，那账务处理是商贸，服务还是工程类的呢？

蒙蒙：回复love棉花糖你好，是按照工程类核算的。

love棉花糖：回复蒙蒙 谢谢你，在会计学堂 装修设计，账务处理 对吗？还是哪里呢？

love棉花糖：回复蒙蒙 景观设计公司，一般有哪些收入？账务处理不知道如何弄

蒙蒙：回复love棉花糖你好，一般就是设计收入。

love棉花糖：回复蒙蒙 税率是多少呢？6% 吗？ 如果是一般纳税人是不是也有进项抵扣？

蒙蒙：回复love棉花糖你好，是6%。如果是一般纳税人可以抵扣进项。

love棉花糖：回复蒙蒙 谢谢

蒙蒙：回复love棉花糖嗯嗯，没问题请给老师好评，谢谢。

星期八：回复郭老师 需要安装的是什么处理啊，什么写分录

郭老师：回复星期八这个固定资产是不是需要安装

星期八：回复郭老师 对

郭老师：回复星期八借在建工程贷预付 以后这么做

贪玩的纸鹤：回复东老师 谢谢老师

东老师：回复贪玩的纸鹤没事，帮忙给个五星好评

晶晶8505：回复辜老师 老师，我现在又有点懵了，应付债券小于持有至到期投资，为什借方差不用投资收益

晶晶8505：回复辜老师 抵销债权债务时做 借:应付债券 投资收益(借方差额) 贷:持有至到期投资 财务费用(贷方差额) 抵销投资收益和财务费用时 借:投资收益 贷:财务费用(以小金额) 为什么不这么做

辜老师：回复晶晶8505如果实在绕不清，你看应付债券与持有至到期投资差额；投资收益与财务费用的差额是否一致的。 如果是一致的，你可以一并抵消，借:应付债券 投资收益 贷:持有至到期投资 财务费用

婉婉小括号：回复玲老师 在建工程的二级科目是什么呢

玲老师：回复婉婉小括号二级科目是这个固定资产的名 三级是支出的明 

中医调理：回复王晶老师 老师 这个选择会对以后从事会计行业有影响吗 或者长时间待业会收回证书啥的

王晶老师：回复中医调理不会的呢，没事的呢