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管理审计管理会计管理咨询
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 左岸 发表的提问：
企业是管理咨询公司 收到别人给的咨询的会员费怎么入帐，会计分录怎样处理？
借；银行存款 贷主营业务收入 应交税费
91楼
2023-01-04 13:08:56
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ Miss佳 发表的提问：
支付咨询服务费的时候，已经做了会计分录 借：管理费用 贷：银行存款 现在收到咨询服务费的专票，要怎么入账啊
这个的话 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：管理费用
92楼
2023-01-04 13:15:41
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Miss佳：回复许老师 就是只需抵扣税额部分就可以了是吧
2023-01-04 13:27:44
许老师：回复Miss佳嗯嗯，这样处理，就可以啦
2023-01-04 13:38:19
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，俺是政府拨款，财政性资金不能税前列支。俺有付给老外的服务费，老外没有发票，我们记到管理费—咨询服务费记账，这样的还需要代缴个税吗？
同学你好 这个是在国内发生的还是国外发生的 在国内发生的你们要代扣代缴
93楼
2023-01-04 13:44:59
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 小芒果 发表的提问：
老师 您好 律师咨询费/代理费 计入管理费用—办公费可以吗
您好，可以计入到管理费用*咨询费
94楼
2023-01-05 12:48:22
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 徐嘉齐 发表的提问：
我另一家公司是做企业管理咨询的。但老板同时运营两家公司，工资全部从另一家公司发了，但这家咨询公司只挂了法人一个人，给他交社保（法人只是挂了个名）。账16年4月之前一直是在代理机构做的，今年4月我拿回来做了。记账机构是每月做一张假工资表，每月2500元。做记账凭证是借——管理费用2500，贷——现金2500。我可以不做工资表吗，反正也是假的，直接公司承担法人全部的五险一金费用。
你好！交保险就要做工资
95楼
2023-01-05 13:01:48
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徐嘉齐：回复晓海老师 好的，那我继续按2500元做工资表吧，但这2500元现金实际也没发给法人，就是走个过场。“借——管理费用2500，贷——现金2500“这个分录正确吗，一般工资都是次月发，所以要先计提，计提时就要走应付职工薪酬科目。那我这个走现金的，是不是就相当于不用计提，直接当月走管理费用就可以？
2023-01-05 13:37:36
晓海老师：回复徐嘉齐你好！一般是先计提再发放，还有五险一金
2023-01-05 14:02:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 曹燕 发表的提问：
老师好，去年的一张发票已经认证抵扣，后发生退回，去年做在管理费用咨询服务费，今年发生退回，我在5月份的时候开了红票审批通知单给对方，但是对方还来没开负数发票给我，那在5月份的时候我按照红票审批通知单做怎样的会计分录
借应付账款借管理费用负数贷进项转出。
96楼
2023-01-05 13:16:31
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ A 独自L.Y（财税） 发表的提问：
新公司，在抖音上面投放的广告花了3万月，对方开的都是咨询费的发票，可以进去管理费用的市场推广吗？因为收入才不足5000元，不想汇算的时候在调出了
您好，这个其实计入不到的，因为明细都不一样
97楼
2023-01-05 13:29:41
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A 独自L.Y（财税）：回复小锁老师 那怎么记好一点呢，就是不想调，想全部进入费用。广告费需要调
2023-01-05 13:56:29
小锁老师：回复A 独自L.Y（财税）计入到办公费就行了
2023-01-05 14:21:41
A 独自L.Y（财税）：回复小锁老师 如果日后每月都有6000的这种咨询费，但是收入不确定，这些费用记入哪里比较好
2023-01-05 14:37:29
小锁老师：回复A 独自L.Y（财税）统一计入到办公费的
2023-01-05 15:02:41
A 独自L.Y（财税）：回复小锁老师 这么多办公费？合同也不是很合适，只拿一张发票入账是不是有点不合适啊
2023-01-05 15:31:42
小锁老师：回复A 独自L.Y（财税）其他也没啥科目了
2023-01-05 15:47:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 凌云 发表的提问：
老师您好，请问代理记账费是计入管理费用-咨询费吗
你好，可以 的
98楼
2023-01-05 13:41:59
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 璀璨星夜 发表的提问：
请问现在发现2019年一张发票需要调整，19年做的是 借：管理费用/咨询费 贷：银行存款 现在冲回分录怎么写？
您好，借以前年度损益调整（红字）借其他应收款或预付款项
99楼
2023-01-06 12:46:19
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璀璨星夜：回复小林老师 贷方是啥
2023-01-06 13:09:41
小林老师：回复璀璨星夜您好，没有贷方，都是借方，一个正数一个负数
2023-01-06 13:35:47
璀璨星夜：回复小林老师 好的，然后这笔费用结转到未分配利润吗？具体分录是什么，需要补提企业所得税吗？
2023-01-06 14:01:52
小林老师：回复璀璨星夜您好，是需要补计提企业所得税，借以前年度损益调整，贷应交税费应交企业所得税。最后借以前年度损益调整，贷未分配利润
2023-01-06 14:21:29
璀璨星夜：回复小林老师 好的，在汇算清缴时需要纳税调整吗？
2023-01-06 14:44:14
小林老师：回复璀璨星夜您好，标准做法是更正以前年度纳税申报表。
2023-01-06 15:08:48
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ * 精神洁癖 。 发表的提问：
老师公司开的鉴证咨询费发票计入管理费用二级明细挂什么
金额不大，没有特殊核算需求的计入办公费
100楼
2023-01-06 12:52:23
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* 精神洁癖 。：回复吴少琴老师 谢谢老师实际这这个咨询费是我们 公司之前我没接手的时候找的代理记账公司做账，付给人家的费用， 打到代理记账公司的公户了，人家 给开的发票
2023-01-06 13:10:49
吴少琴老师：回复* 精神洁癖 。你是问咨询鉴证费，你打到代理记账公司，你是打错了？
2023-01-06 13:33:02
* 精神洁癖 。：回复吴少琴老师 不是我打的款公司的出纳是老板自己，她自己打给对方代理记账公司的
2023-01-06 13:52:37
吴少琴老师：回复* 精神洁癖 。那你现在是觉的哪里有问题
2023-01-06 14:08:04
* 精神洁癖 。：回复吴少琴老师 老师我还看不出来哪里有问题， 但是感觉不对
2023-01-06 14:21:43
吴少琴老师：回复* 精神洁癖 。公司开的鉴证咨询费发票计入管理费用二级明细，这个就计入鉴证咨询费或者办公费
2023-01-06 14:38:01
* 精神洁癖 。：回复吴少琴老师 谢谢老师
2023-01-06 14:58:36
吴少琴老师：回复* 精神洁癖 。不客气，满意请五分好评
2023-01-06 15:20:46
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ~涛 发表的提问：
想请教下我们是供热企业，发生的关于夏季维费，冬季抢修费的造价咨询费是应该成本还是管理费用合适，依据什么
你好 这个计入成本 。 咨询服务费 抢修复和维护费 都是与你们主营业务收入直接相关的 计入成本去核算的
101楼
2023-01-06 13:19:07
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 心中的太阳 发表的提问：
请问老师，我公司收到20万的咨询费发票，需要分摊计入管理费用吗？
你好，是一次性支付好几个月的咨询费？
102楼
2023-01-06 13:30:28
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心中的太阳：回复邹老师 是办建筑资质的费用
2023-01-06 13:41:11
邹老师：回复心中的太阳你好，那应当直接计入费用核算，不需要摊销的
2023-01-06 14:07:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师会计师事务所咨询费做管理费用还是财务费用？
你好，会计师事务所咨询费，计入管理费用科目核算
103楼
2023-01-06 13:41:59
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林杰老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.06w
引用 @ 多多 发表的提问：
请问老师，河北合众企业管理咨询有限公司有视频讲解吗？我怎么找不到
您好！视频讲解已经在安排录制，敬请期待！
104楼
2023-01-08 14:44:46
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.68w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师，请问企业管理咨询公司怎么暂估成本入账呢？
借主营业务成本贷应付职工薪酬应付账款等。
105楼
2023-01-08 15:10:16
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