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在市政工程公司做内帐会计
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 绿荫 发表的提问：
老师好。想问下，我们是市政公司，一般纳税人，在外地的在建工程成本有八十多万，实际工程结算单双方己确认。对方已转来二十多万进对公帐户，但对方一直没让我们开发票，这年底了，还是不开票的话，税务局会不会认为我们有问题？
你好！严格来说，收到预收款，就要交税了。建议你跟对方说下，还是先把预收款开了。
286楼
2023-03-23 10:30:24
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 晓冉 发表的提问：
公司目前只有一个基本户，公帐上不怎么走账，都是在外地的分公司账上走，我都做了内帐了，不需要做到外帐上去吧？因为是分公司的基本户啊
你好！如果你分公司不单独核算就要做进去。
287楼
2023-03-23 10:56:59
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晓冉：回复宋生老师 什么是单独核算啊？单独做帐吗？
2023-03-23 11:09:48
宋生老师：回复晓冉你好！就是自己做账，自己申报
2023-03-23 11:34:32
晓冉：回复宋生老师 如果不单独做帐的话，即使是另一个法人注册，有他们自己的基本户，我们这边也要做帐吗，可是名称什么的都不一样啊，我们是成都汇鑫，他们是乐山汇祥，如果我们不做帐的话，税务局会查到吗？我都挂了往来
2023-03-23 11:51:52
宋生老师：回复晓冉你好！所以要看你们到底是怎么做的。 要不你问下税局，需不需要单独申报
2023-03-23 12:17:44
晓冉：回复宋生老师 如果是分公司的话法人必须是同一人吗？
2023-03-23 12:28:33
宋生老师：回复晓冉你好！是的。分公司其实就跟总公司是一个。
2023-03-23 12:51:19
刘利老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 洁洁 发表的提问：
老师你好，我是刚刚从事快递行业做内帐的，对这行业的帐有点理不清头绪，想请教您可否把快递行业一整套的做账程序（一个月整个账本）教我呀，急需急需感谢感谢
物流公司的会计账务处理如下： 1、收到运输费用时： 借：库存现金,银行存款,应收账款 贷：主营业收入 2、支付运输费时： 借：营业费用-运杂费(燃料费) 贷：库存现金 3、计提各项税费： 借：营业税金及附加-营业税、城建税、教育费附加、地方教育费附加 管理费用-印花税 所得税费用-所得税 贷：应缴税费 4、包车如果是与提供物流劳务服务有关,那就计入销售费用。 5、 如果不是的话,计入管理费用,明细科目可以参考设置为业务招待费,差旅费等。 物流公司中支付包车费的(运货物用)会计分录： 借：主营业务成本 贷：库存现金或银行存款 物流公司中支付包车费的(上下班用)会计分录： 借：管理费用--交通费 贷：库存现金或银行存款 物流公司中支付包车费的(跑业务用)会计分录： 借：营业费用--交通费 贷：库存现金或银行存款
288楼
2023-03-23 11:06:41
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刘利老师：回复洁洁物流企业会计核算流程： 1、确认收入，做应收账款或现金或银行存款。 2、确认成本，无非就是工资、燃油、过路费之类。
2023-03-23 11:57:29
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 侠客 发表的提问：
老师您好！我正在做学堂的实操练习，有些问题请您给解答一下。一是购入的立体车库的发票应该是第二联是红色的吧?发票是其他公司给物业公司开的吧?，二是会计分录为什么不是记入在建工程，?这是我把会计学堂的题与答案给您传过去，您给看一下。 麻烦您把整个业务的来龙去脉给详细解释一下，谢谢啦！
你好，实操的直接在右边问题咨询那里咨询实操后台的老师哦
289楼
2023-03-23 11:24:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.42w
引用 @ 刘旭阳 发表的提问：
在做账的过程中，关于内账和外帐如何区分，什么情况下做到内账里，什么情况下做到外帐
所有的业务内账都要做的。外账的话有发票的和公户的做外帐
290楼
2023-03-24 14:37:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ Q^_^Z^_^H 发表的提问：
内帐与外账做账过程中有什么不同
你好，过程是差不多的，只是核算口径，方法有所不同而已
291楼
2023-03-24 14:43:11
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Q^_^Z^_^H：回复邹老师 什么核算口径，方法
2023-03-24 15:04:38
邹老师：回复Q^_^Z^_^H你好，比如虚开进项发票，内帐只做税金支出，而外账要按正常的购进处理
2023-03-24 15:19:13
Q^_^Z^_^H：回复邹老师 税金支出怎么做
2023-03-24 15:47:13
邹老师：回复Q^_^Z^_^H内帐还是外账
2023-03-24 16:14:16
Q^_^Z^_^H：回复邹老师 内账啊，怎么做
2023-03-24 16:43:41
邹老师：回复Q^_^Z^_^H借；税金及附加 贷；库存现金等科目
2023-03-24 16:59:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
你好，请教一下，市政工程的会计账务处理有什么特点呢？
市政工程单位的收入要怎么做账呢？采用收付实现制还是全责发生制呢？
292楼
2023-03-24 15:12:36
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邹老师：回复爱笑的流沙权责发生制 跟一般企业没有什么区别，就是提供建安劳务，根据进度确认收入，结转成本
2023-03-24 15:29:46
菁老师
职称：中级会计师,税务师,初级会计师
4.98
解题: 0.14w
引用 @ 10034440钟灶兰 发表的提问：
请问新公司会计手工建内帐需要收集什么资料？
同学你好 ①准备会计账簿——明细分类账、总分类账。 ②准备会计凭证——原始凭证(收据、入库单、出库单、销售单、报销单、工资表等)，记账凭证(一般多数企业使用收付转凭证)，这些可以使用外账的，外账没有的自己准备。 ③设置会计科目——将经常用到的会计科目找出，写在口取纸上，粘贴在账簿的右侧或上方，备登记使用。建议内账科目与外账尽量保持一致，便于核对。内账科目设置可以多于或细于外账，但不要少于或粗于外账。老板启用“内账”就是要了解具体、实际情况。 ④根据会计业务编制会计记账凭证，第一笔应该是 借：银行存款 贷：实收资本。其他按实际发生编制凭证。 ⑤依据会计凭证登记明细账，期末将明细账合计，过到总账。 ⑥依据总账或科目平衡表编制会计报表。
293楼
2023-03-24 15:32:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ LILI 发表的提问：
我没有经验，不过是学会计的，现在要去一家公司做内帐，现在要做什么专业上的准备？
你好，只能是去熟悉各项经济业务的账务处理，然后知道该然后登记账簿，出具报表
294楼
2023-03-26 13:23:40
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LILI：回复邹老师 内帐的报表具体有哪些？还是因公司而异的？
2023-03-26 13:53:12
邹老师：回复LILI你好，一般就是资产负债表，利润表
2023-03-26 14:22:37
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 笨笨 发表的提问：
新的政府会计制度下，发生在建工程如何做分录
借在建工程 贷本年盈余 借事业支出 贷财政补助预算收入
295楼
2023-03-26 13:38:56
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笨笨：回复紫藤老师 我们的工程款是财政直接支付的
2023-03-26 13:57:27
紫藤老师：回复笨笨借在建工程 贷本年盈余 借事业支出 贷财政补助预算收入 或者借业务活动费 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入
2023-03-26 14:17:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.39w
引用 @ Ali黄青华 发表的提问：
老师，工程款转部分到劳务公司怎么做账，内账？
借；预付账款 贷；银行存款
296楼
2023-03-26 13:57:36
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Ali黄青华：回复邹老师 收到材料票后呢
2023-03-26 14:17:49
邹老师：回复Ali黄青华借；原材料 贷；预付账款
2023-03-26 14:40:38
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 桃桃桃桃桃小妹???? 发表的提问：
公司在A市，工程在B市，在B市预缴了2%的增值税，然后拿着公司开好的发票和外经证在B市交了城建税、教育附加等，完整的会计分录怎么写
您好，预缴时 借：应交税费-预缴增值税 贷：银行存款 ，借：应交税费-应交城市维护建设费 教育费附加 地方教育费附加 应交企业所得税 应交个人所得税 贷：银行存款 借：税金及附加-印花税 城建税 附加税 贷：银行存款 开发票 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项）
297楼
2023-03-26 14:11:33
全部回复
赵俊鸽老师
职称：,中级会计师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 2044268124 发表的提问：
老师，我想问一下，一个市政工程从建设到完成，这个内账要怎么做比较正规
逐笔登记发生的经济业务，且清晰明了
298楼
2023-03-26 14:20:59
全部回复
2044268124：回复赵俊鸽老师 成本核算方面呢
2023-03-26 15:10:39
2044268124：回复赵俊鸽老师 还有就是我们现在因为工程未结束，所以费用成本都挂在在建工程和其他应付款上，等结束了要怎么结转分摊呢
2023-03-26 15:40:00
2044268124：回复赵俊鸽老师 学堂里面有这方面的课程吗
2023-03-26 15:50:19
赵俊鸽老师：回复2044268124工程结束了就要结算了。
2023-03-26 16:04:14
英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 吴玲 发表的提问：
市政工程，上面拨款下来，之前的会计全部计入了收入，现在接手来了收到的成本票才结转成本这样做对吗？
取得了成本发票可以计入成本费用中
299楼
2023-03-27 11:35:35
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吴玲：回复英老师 但是事务所的说我这样做的不对，虚高了收入，让我调账，不知道该怎么调
2023-03-27 12:06:14
英老师：回复吴玲具体可以问清楚事务所的说法
2023-03-27 12:17:16
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ °青春的尾巴し 发表的提问：
老师.建安公司的内帐,可以不用工程施工做成本吗,直接用主营业务成本
你好，如果你们不用工程结算，开票直接确认收入的话可以
300楼
2023-03-27 11:44:59
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°青春的尾巴し：回复吴月柳 老师,那就是说,建筑安装公司也可以不用建造合同,材料和人工费都可以直接入主营业务成本是吗
2023-03-27 12:17:03
吴月柳：回复°青春的尾巴し建筑公司就不行，你安装的话比较简单的业务就可以省去
2023-03-27 12:29:07
°青春的尾巴し：回复吴月柳 我们是消防安装公司,是包工包料的
2023-03-27 12:49:52
吴月柳：回复°青春的尾巴し业务时间长吗？不长就可以
2023-03-27 13:01:11
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