你好同学民非必须要记账，一般是用民非的会计制度，需要税务登记，一般登记时免增值税，以后可以申请免所得税同学。

你好！建议你先买个电脑，然后安装会计软件。买些必要的办公用品，比如文件夹，计算器，胶水，凭证黏贴单等等

您好，需要准备学历证书 身份证就行 网上报名

会计交接清单月份表： 一、 公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“记账凭证” 二、 公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“利 润 表” 三、 公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“资产负债表” 四、 公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“国税申报表” 五、 公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“地税综合申报表” 六、 公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“个人所得税明细申报表”季报表： 企业所得税无论是“查账征收”还是“核定征收” 公司开业以来的“第一个季度”至接账“季度企业所得税”报表 企业所得税税率是多少 年报表： 一、 账务指标报表 二、 印花税申报表 三、 年报“企业所得税清算汇缴” 四、 年检“工商年检表” 报税系统软件及报税光盘、报税卡、地税报税U 盘 扩展资料： 1、交接前的准备工作。 会计人员在办理会计工作交接前，必须做好以下准备工作： ①已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕； ②尚未登记的账目应当登记完毕。结出余额，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。 ③整理好应该移交的各项资料，对未了事项和遗留问题要写出书面说明材料。 ④编制移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、公章、现金、有价证券、支票薄、发票、文件、其他会计资料和物品等内容;实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘、磁带等内容。 ⑤会计机构负责人(会计主管人员)移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。 2、移交点收。 移交人员离职前，必须将本人经管的会计工作，在规定的期限内，全部向接管人员移交清楚。接管人员应认真按照移交清册逐项点收。 具体要求是： ①现金要根据会计账簿记录余额进行当面点交，不得短缺，接替人员发现不一致或“白条抵库”现象时，移交人员在规定期限内负责查清处理。 ②有价证券的数量要与会计账簿记录一致，有价证券面额与发行价不一致时，按照会计账簿余额交接。 ③会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中加以说明，由移交人负责。 ④银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符;各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符;对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。 ⑤公章、收据、空白支票、发票、科目印章以及其他物品等必须交接清楚。 ⑥实行会计电算化的单位，交接双方应在电子计算机上对有关数据进行实际操作，确认有关数字正确无误后，方可交接。 3、专人负责监交。 对监交的具体要求是： ①一般会计人员办理交接手续，由会计机构负责人(会计主管人员)监交。 ②会计机构负责人(会计主管人员)办理交接手续，由单位负责人监交，必要时主管单位可以派人会同监交。 4.交接后的有关事宜。 ①会计工作交接完毕后，交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章，并应在移交清册上注明：单位名称，交接日期，交接双方和监交人的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。 ②接管人员应继续使用移交前的账簿，不得擅自另立账簿，以保证会计记录前后衔接，内容完整。 ③移交清册一般应填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。 注意事项： 第一、交接表要写清楚。看交接表上的内容与事实是否相符。 第二、发票要看仔细。发票本数与事实相符。企业帐要与银行帐相符。现实和实务往来是否相符。保管帐与实务是否相符。要清点仓库。固定资产也要盘点。 第三、有时间的话，单位往来帐要相核对。个人帐要核对。 总之会计交接一定要注意。否则后果自负。所以不要怕麻烦。涉及会计方方面面一定要核实。前任会计交接后没有责任的。 会计工作交接完毕后，必须在移交清单上签名或盖章的人有　监交人 移交人 接交人 内容： 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后再做账)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末须注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新办企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借：管理费用或是制造费用，贷：累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加(城建税，教育费附加等)由当地税务机关决定。 3、月末编制完科目汇总表之后，编制两笔分录。第一笔分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借：主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷：本年利润。第二笔分录：借：本年利润　贷：主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。 参考资料：百度百科——会计交接 22 评论 分享 举报 收起 chzhj1974 2011-10-25 展开全部 　　会计交接清单 　　月份表： 　　一、 公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“记账凭证” 　　二、 公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“利 润 表” 　　三、 公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“资产负债表” 　　四、 公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“国税申报表” 　　五、 公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“地税综合申报表” 　　六、 公司开业以来的第一个月至接账月份每一个月的“个人所得税明细申报表” 　　季报表： 　　企业所得税无论是“查账征收”还是“核定征收” 　　公司开业以来的“第一个季度”至接账“季度企业所得税”报表 　　企业所得税税率是多少 　　年报表： 　　一、 账务指标报表 　　二、 印花税申报表 　　三、 年报“企业所得税清算汇缴” 　　四、 年检“工商年检表” 　　报税系统软件及报税光盘、报税卡、地税报税U 盘 　　以下是非常重要的 　　一、 国税：①是IC卡申报的需要光盘、序列号、IC卡一张、中兴通读卡器一个 　　②是CA证书导入（小红灯笼）交接时“需要密码” 　　二、地税：①用户名的：交接时“需要 用户名、密码” 　　②数字证书的：交接时需要按装软件：密码 　　③现在正在使用的是证书的是插小U盘的交接时“需要小光盘一个、小U 盘一个、卡一个、需要密码” 　　二、 个人所得税明细申报： 　　①进入桌面系统用户名、密码 　　②个人所得税全额全员明细申报的上传的密码 　　如有统计局申报的用户名、密码一定要知道 　　账账相符 　　一、 接账时的现金余额 　　二、 接账时银行存款的余额 　　三、 往来：①应收账款的总账科目要与二级科目（明细科目）相符 　　②应付账款的总账科目要与二级科目（明细科目）相符 　　③预收账款的总账科目要与二级科目（明细科目）相符 　　④预付账款的总账科目要与二级科目（明细科目）相符 　　⑤其他应收款的总账科目要与二级科目（明细科目）相符 　　⑥其他应付款的总长科目要与二级科目（明细科目）相符 　　⑦固定资产的总账科目要与二级科目（明细科目）相符 　　⑧累计折旧的总账科目要与二级科目（明细科目）相符 　　四、 待摊费用：要知道待摊费用是什么二级科目以后后期应要摊销的是什么金额 　　五、 库存商品：要知道是那些商品名称多少种单价、数量、 　　六、 应交税金：那些未交 　　七、 单位员工应交社保、医疗、住房公积金的每一个员工的各基数 　　八、 每一个月单位发放工资 是本月计提本月发放还是本月计提下月发放的 　　九、 社保和医疗前期会计所做的科目是“其他应付账款”还是“其他应收款”、 　　还是应付职工薪酬一---应付职工养老等（一定要与发放的工资借贷对上要相符） 　　十、特别是固定资产的累计折旧：折旧年限、折旧率、月折旧额、已折旧年限、未折旧年限 　　起始日期、终止日期 　　十一、银行未达账项调节表 　　十二、单位的各种证件：组织机构代码证、法人工商营业执照、税务登记证副本、购买发票登记本、银行办理手续证件、购买发票用谁的身份证、 　　十三、国税地址；专管员是谁。地税地址：专管员是谁 　　十四、单位的银行账户名称、单位账户账号、有几个账号、个人的存款账号、一般做账用的是那些账号、 　　十五、如果单位是一般纳税人的企业：进项税未认证的是怎样做账的分录是什么、有留存还没有认证的存放在那里。

您好，首先利润表自身的公式是否正确，是否用的最新格式，最新科目，然后利润表数据与科目余额表或者总账金额的核对；其次与资产负债表的勾稽关系； 希望能给您提供帮助，祝您学习愉快，工作顺利。

您好，盘点前要安排好人员、准备好盘点表格，查看一下账面情况。 盘点方法及注意事项 1盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量； 2盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序； 3所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录； 4参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项； 5盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失，造成严重后果； 盘点计划 1 月底盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总经理的同意； 2开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。 时间安排 1 初盘时间：确定初步的盘点结果数据；我司初盘时间计划在一天内完成； 2复盘时间：验证初盘结果数据的准确性；我司复盘时间根据情况安排在第一天完成或在第二天进行； 3 查核时间：验证初盘、复盘数据的正确性；我司查核时间安排在初盘、复盘过程中或复盘完成后由仓库内部指定人员操作； 4稽核时间：稽核初盘、复盘的盘点数据，发现问题，指正错误；我司稽核时间根据稽核人员的安排而定，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行； 5盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库正常工作任务； 人员安排 人员分工； 1 初盘人：负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏； 2 复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘， 将正确结果记录在“复盘数量”一栏； .3 查核人：复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核，将查核数量记录在“查核数量”一栏中； 4 稽核人：在盘点过程中或盘点结束后，由总经理和财务部、行政部指派的稽核人、和仓库经理负责对盘点过程予以监督、盘点物料数量、或稽核已盘点的物料数量； 5 数据录入员：负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中； 6 根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排； 相关部门配合事项 6.3.4.1 盘点前一周发“仓库盘点计划“通知财务部、深圳QC组、深圳采购组、客服主管、EBAY销售主管、IT主管，并抄送总经理，说明相关盘点事宜；仓库盘点期间禁止物料出入库； 6.3.4.2 盘点三天前要求采购部尽量要求供应商或档口将货物提前送至仓库收货，以提前完成收货及入库任务，避免影响正常发货； 6.3.4.3 盘点三天前通知QC部，要求其在盘点前4小时完成检验任务，以便仓库及时完成物料入库任务； 6.3.4.4 盘点前和IT部主管沟通好，预计什么时间将最终盘点数据给到，由其安排对数据进行库存调整工作； 6.3.5 物资准备； 6.3.5.1 盘点前需要准备A4夹板、笔、透明胶、盘点盘点卡； 6.3.6 盘点工作准备； 6.3.6.1盘点一周前开始追回借料，在盘点前一天将借料全部追回，未追回的要求其补相关单据；因时间关系未追回也未补单据的，借料数量作为库存盘点，并在盘点表上注明，借料单作为依据； 6.3.6.2 盘点前需要将所有能入库归位的物料全部归位入库登帐，不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点； 6.3.6.3 将仓库所有物料进行整理整顿标示，所有物料外箱上都要求有相应物料SKU、储位标示。同一储位物料不能放超过2米远的距离，且同一货架的物料不能放在另一货架上。 6.3.6.4 盘点前仓库帐务需要全部处理完毕； 6.3.6.5 帐务处理完毕后需要制作“仓库盘点表”，表的格式请参照附件；并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员（有单项金额）； 6.3.6.6 在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存物料进行初盘； 6.4 盘点会议及培训 6.4.1 仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业流程培训、上次盘点错误经验、盘点中需要注意事项等； 6.4.2 仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事宜，包括盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等； 6.4.3 盘点前根据需要进行“模拟盘点”，模拟盘点的主要目的是让所有参加盘点的人员了解和掌握盘点的操作流程和细节，避免出现错误；

做超市的内账，就是需要除税以后其他的核算知识都需要会，都能够进行账务处理。结转时应将成本费用结转平（如主营业务收入、其他业务收入、营业外收入、投资收益结转到本年利润的贷方；费用类如管理费用、财务费用、营业费用、税金及附加、资产减值损失，营业外支出、所得税费用结转到本年利润的借方）

这个和之前是一样的，你12月该做做1月没有别的需要做的，

你好，主要就是看相关科目余额是否异常，比如存货不能是负数，税金计提是否正确，账实是否一致等